近(jin)日，天(tian)津證監局一(yi)天(tian)之內開出(chu)了4張(zhang)罰單。因“17泰(tai)達(da)債”募集說明書對(dui)截至2015年底對(dui)外擔保情況披(pi)露不(bu)完(wan)整，發行人天(tian)津泰(tai)達(da)投資控(kong)股有限公司(si)(簡稱“天(tian)津泰(tai)達(da)投資”)、審計機構(gou)瑞華會(hui)計師事務所以及主(zhu)承銷商(shang)新時代證券(quan)、聯席主(zhu)承銷商(shang)上海華信(xin)證券(quan)均(jun)被(bei)天(tian)津證監局采取出(chu)具警示函的監管措施。

　　因(yin)承銷券(quan)商(shang)業務中的信披問題被監管(guan)機(ji)(ji)構出具警(jing)示(shi)函(han)的處(chu)罰，在今年(nian)監管(guan)機(ji)(ji)構開出的罰單(dan)中不(bu)多見(jian)。若按照《證(zheng)券(quan)公(gong)司分(fen)類(lei)監管(guan)規定(ding)》，這兩家券(quan)商(shang)的分(fen)類(lei)評級或因(yin)此將(jiang)被扣分(fen)。

　　兩主承銷商遭警示

　　新時代證(zheng)券(quan)和(he)上海(hai)華信證(zheng)券(quan)被天津(jin)證(zheng)監局采取出具(ju)采取警示函的(de)監管措(cuo)施，皆因“17泰達債”的(de)信披問(wen)題。

　　據公開信息(xi)，天(tian)津(jin)泰(tai)達于2017年1月20日在(zai)上(shang)海證券交易(yi)所發行“17泰(tai)達債”募集資(zi)金30億元，募集資(zi)金用于償還該公司借款(kuan)和(he)補充流動資(zi)金。日前，天(tian)津(jin)證監局(ju)對(dui)(dui)天(tian)津(jin)泰(tai)達投(tou)資(zi)對(dui)(dui)外擔(dan)保情(qing)(qing)況進行了專項檢查(cha)，上(shang)述對(dui)(dui)外擔(dan)保情(qing)(qing)況披露不(bu)完整情(qing)(qing)況便是在(zai)此項檢查(cha)中發現(xian)。

　　天津(jin)證(zheng)監局官網披(pi)(pi)露(lu)的信息(xi)顯示(shi)，天津(jin)泰達投資“17泰達債(zhai)”募集說明書對(dui)截至2015年(nian)底對(dui)外(wai)擔(dan)(dan)(dan)保(bao)情(qing)況(kuang)披(pi)(pi)露(lu)不完(wan)整，未(wei)披(pi)(pi)露(lu)對(dui)天津(jin)濱海快速交通發(fa)(fa)(fa)展有(you)限公司和天津(jin)建泰房(fang)地產開(kai)發(fa)(fa)(fa)有(you)限公司的擔(dan)(dan)(dan)保(bao)事(shi)項(xiang)，涉及金額分別為65.63億(yi)元和7億(yi)元，合計金額占發(fa)(fa)(fa)行人2015年(nian)末經審計凈(jing)資產的10.8%，對(dui)比(bi)發(fa)(fa)(fa)行人2014年(nian)財務報告中(zhong)對(dui)外(wai)擔(dan)(dan)(dan)保(bao)情(qing)況(kuang)存在明顯差異。上述對(dui)外(wai)擔(dan)(dan)(dan)保(bao)事(shi)項(xiang)，發(fa)(fa)(fa)行人在2016年(nian)年(nian)報中(zhong)已主動進行補充披(pi)(pi)露(lu)。

　　作為該次發(fa)行(xing)(xing)提供專業服務的(de)(de)主(zhu)承(cheng)銷商新時代(dai)證券以及聯席(xi)主(zhu)承(cheng)銷商上海華信(xin)證券，在(zai)盡(jin)職調(diao)查中，均未能結合(he)發(fa)行(xing)(xing)人提供的(de)(de)擔保信(xin)息資(zi)料及年度間存在(zai)的(de)(de)明(ming)顯差異(yi)情況對其他中介機構(gou)出具的(de)(de)專業意見(jian)進(jin)行(xing)(xing)審慎(shen)核查，未認真履行(xing)(xing)主(zhu)承(cheng)銷商應盡(jin)的(de)(de)勤勉義(yi)務。

　　天津證監(jian)局對(dui)新時代證券以(yi)及(ji)上(shang)(shang)海華信證券予以(yi)警示(shi)，并(bing)責成兩(liang)家券商(shang)針(zhen)對(dui)上(shang)(shang)述事情(qing)，強化(hua)認(ren)真(zhen)履行審(shen)慎核查義務意識，采(cai)取(qu)切實有效的(de)執業質量控制(zhi)措施(shi)，杜絕違規再次發生。