司法部會同財政部、證監會近日(ri)起(qi)草了(le)《國務(wu)(wu)院關于規(gui)(gui)范中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)(gou)(gou)為公(gong)司公(gong)開發行股票提供服務(wu)(wu)的規(gui)(gui)定（征求(qiu)(qiu)意(yi)見稿）》（以下簡(jian)稱(cheng)《規(gui)(gui)定》），聚焦中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)(gou)(gou)服務(wu)(wu)中(zhong)(zhong)的相關收費(fei)問題，加(jia)強(qiang)監管，增強(qiang)中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)(gou)(gou)的獨(du)立(li)性，對不同中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)(gou)(gou)提出特定的監管要求(qiu)(qiu)，明確(que)中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)(gou)(gou)、發行人(ren)、地方人(ren)民(min)政府(fu)的相關禁止性規(gui)(gui)定和(he)處罰措施。

　　《規定(ding)》規范包括證券公(gong)司(si)、會計師事務(wu)(wu)所、律(lv)師事務(wu)(wu)所等在內的中(zhong)介機構為公(gong)司(si)公(gong)開發(fa)(fa)行股(gu)(gu)票提供(gong)服務(wu)(wu)進行收(shou)費(fei)等相(xiang)關活動。要(yao)求中(zhong)介機構應當(dang)遵(zun)循誠實守信、勤勉盡(jin)責、獨立客(ke)觀的原則，不得(de)以參與(yu)實施財務(wu)(wu)造假、欺詐(zha)發(fa)(fa)行、違規信息(xi)披露等形(xing)式，幫助(zhu)不符(fu)合(he)(he)法定(ding)條件的公(gong)司(si)公(gong)開發(fa)(fa)行股(gu)(gu)票。根據實際工(gong)作量、所需資源投入等因素(su)合(he)(he)理(li)確定(ding)收(shou)費(fei)標準，并與(yu)發(fa)(fa)行人在合(he)(he)同(tong)中(zhong)約定(ding)收(shou)費(fei)安排。

　　《規定(ding)》明確(que)相關主體的(de)執業規范(fan)與收付費具體要求。明確(que)證券(quan)公司保薦業務(wu)、會計師事務(wu)所審計業務(wu)不得以股(gu)票(piao)公開發行上市結果作為(wei)收費條件，律師事務(wu)所不得違反司法行政(zheng)等部(bu)門(men)關于律師服務(wu)收費的(de)相關規定(ding)；明確(que)中介(jie)機構及(ji)其(qi)從(cong)業人(ren)員收費的(de)禁止性行為(wei)及(ji)發行人(ren)的(de)信息披露責任(ren)；明確(que)地(di)方人(ren)民政(zheng)府(fu)不得為(wei)公司上市給予(yu)獎(jiang)勵。

　　在禁止性(xing)行(xing)為方(fang)(fang)(fang)面，《規(gui)(gui)(gui)定(ding)》指(zhi)出，中介機構及(ji)其從業(ye)人員(yuan)不得存在四(si)方(fang)(fang)(fang)面情形：一是在合同約定(ding)之外收(shou)取其他費(fei)用或者以臨(lin)時加價等方(fang)(fang)(fang)式變相(xiang)提高收(shou)費(fei)；二是通過簽訂補充協議(yi)或者另行(xing)約定(ding)等方(fang)(fang)(fang)式規(gui)(gui)(gui)避(bi)監管(guan)收(shou)取費(fei)用；三是通過入股(gu)、獲(huo)取上市獎勵費(fei)等方(fang)(fang)(fang)式謀取不正(zheng)當利益；四(si)是其他違反國家規(gui)(gui)(gui)定(ding)的收(shou)費(fei)或者變相(xiang)收(shou)費(fei)行(xing)為。

　　《規(gui)定(ding)》還明確(que)了(le)有關(guan)部門按照職(zhi)責(ze)分工加強監(jian)管(guan)，必要時采取(qu)聯(lian)合現(xian)場檢查等措施。針對違(wei)(wei)(wei)法行(xing)為規(gui)定(ding)了(le)處(chu)罰措施，如中介機構違(wei)(wei)(wei)反(fan)《規(gui)定(ding)》，依(yi)照有關(guan)法律(lv)規(gui)定(ding)給予(yu)處(chu)罰。有關(guan)法律(lv)沒(mei)(mei)有規(gui)定(ding)的(de)(de)，由國務院證券監(jian)督(du)管(guan)理(li)、財政、司法行(xing)政、市場監(jian)督(du)管(guan)理(li)等部門按照職(zhi)責(ze)分工責(ze)令改(gai)正，給予(yu)警告，沒(mei)(mei)收(shou)違(wei)(wei)(wei)法所(suo)(suo)得；情節嚴重或者拒不改(gai)正的(de)(de)，并處(chu)以(yi)(yi)(yi)違(wei)(wei)(wei)法所(suo)(suo)得1倍(bei)以(yi)(yi)(yi)上10倍(bei)以(yi)(yi)(yi)下罰款，沒(mei)(mei)有違(wei)(wei)(wei)法所(suo)(suo)得或者違(wei)(wei)(wei)法所(suo)(suo)得不足10萬(wan)(wan)元(yuan)的(de)(de)，處(chu)以(yi)(yi)(yi)10萬(wan)(wan)元(yuan)以(yi)(yi)(yi)上100萬(wan)(wan)元(yuan)以(yi)(yi)(yi)下罰款，對直(zhi)接(jie)負(fu)責(ze)的(de)(de)主管(guan)人(ren)員和其他直(zhi)接(jie)責(ze)任人(ren)員給予(yu)警告，并處(chu)以(yi)(yi)(yi)10萬(wan)(wan)元(yuan)以(yi)(yi)(yi)上100萬(wan)(wan)元(yuan)以(yi)(yi)(yi)下罰款；依(yi)法記入誠信檔案，并與其他相關(guan)法律(lv)做好銜接(jie)。

　　黨中(zhong)央、國(guo)務院高度重視資本市場健康發(fa)展。中(zhong)央金融(rong)工(gong)作會(hui)議(yi)強調，要著力規(gui)(gui)范(fan)市場秩(zhi)序，培育獨(du)立、客觀、公正、規(gui)(gui)范(fan)的中(zhong)介機構。

　　業(ye)內(nei)人士介(jie)紹，提(ti)高(gao)上(shang)(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si)質量(liang)是推動資(zi)(zi)本市場健康發(fa)(fa)展的(de)內(nei)在(zai)要(yao)求，關(guan)系廣大投(tou)資(zi)(zi)者(zhe)的(de)切身利(li)益，中介(jie)機構在(zai)推動公(gong)(gong)司(si)(si)上(shang)(shang)市和融資(zi)(zi)的(de)過程中，發(fa)(fa)揮了“看門人”的(de)重要(yao)作用。但(dan)部分中介(jie)機構在(zai)為公(gong)(gong)司(si)(si)公(gong)(gong)開發(fa)(fa)行(xing)股票提(ti)供服務(wu)(wu)的(de)過程中，存在(zai)收(shou)費與公(gong)(gong)司(si)(si)股票發(fa)(fa)行(xing)上(shang)(shang)市結(jie)果掛鉤，誘(you)發(fa)(fa)財務(wu)(wu)造假、欺(qi)詐(zha)發(fa)(fa)行(xing)等問(wen)題，有(you)必要(yao)完(wan)善相(xiang)關(guan)制度，規范相(xiang)關(guan)收(shou)費行(xing)為。《規定》堅持(chi)問(wen)題導向，堅持(chi)分類施策，從嚴(yan)監管(guan)，意在(zai)規范公(gong)(gong)開發(fa)(fa)行(xing)股票相(xiang)關(guan)服務(wu)(wu)行(xing)為，提(ti)高(gao)上(shang)(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si)質量(liang)，保護投(tou)資(zi)(zi)者(zhe)合法權益。