日前，全(quan)國(guo)股轉公司對(dui)6月新三板(ban)掛牌公司及(ji)相關主體(ti)監管(guan)情(qing)況進行了(le)通報(bao)。其中，對(dui)4宗(zong)(zong)違規行為(wei)(wei)(wei)(wei)給予(yu)紀(ji)律處分，涉及(ji)資(zi)金占用、年報(bao)虛假記(ji)載等問(wen)題(ti)。對(dui)65宗(zong)(zong)違規行為(wei)(wei)(wei)(wei)采(cai)(cai)取自律監管(guan)措(cuo)施(shi)。其中，55宗(zong)(zong)違規行為(wei)(wei)(wei)(wei)被(bei)采(cai)(cai)取口頭(tou)警(jing)示、要求提交書面(mian)承諾(nuo)的(de)自律監管(guan)措(cuo)施(shi)，10宗(zong)(zong)違規行為(wei)(wei)(wei)(wei)被(bei)采(cai)(cai)取書面(mian)形式的(de)自律監管(guan)措(cuo)施(shi)。

　　通報稱(cheng)，全(quan)國股(gu)轉(zhuan)公(gong)司(si)按(an)照“建制度、不(bu)干預(yu)、零(ling)容忍”九字方針，認真履行一線(xian)監(jian)管職責，持續強化自律監(jian)管，不(bu)斷提升新(xin)三板(ban)市(shi)場(chang)運行質量和市(shi)場(chang)主體(ti)規范化運作水平，對違規行為堅決(jue)采取監(jian)管措(cuo)施，切實保(bao)護投資(zi)者(zhe)合法權益，保(bao)障新(xin)三板(ban)市(shi)場(chang)健康有序發展。

　　年(nian)報存(cun)在虛假記(ji)載

　　根據通(tong)報(bao)內容，處于停業狀態的(de)(de)ST公準披(pi)露的(de)(de)2014年、2015年和(he)2016年年度報(bao)告(gao)中存(cun)在虛(xu)假記(ji)載，2016年9月(yue)21日和(he)2017年5月(yue)11日披(pi)露的(de)(de)臨時公告(gao)中存(cun)在虛(xu)假記(ji)載和(he)重大遺漏(lou)。

　　ST公準通過虛(xu)(xu)構業務方式、偽造收付款票據(ju)、虛(xu)(xu)增(zeng)部(bu)分(fen)客(ke)戶的(de)業務規模等(deng)方式虛(xu)(xu)增(zeng)營收和營業成本、虛(xu)(xu)減財務費用(yong)，實現虛(xu)(xu)增(zeng)利(li)潤目的(de)。2015年(nian)、2016年(nian)虛(xu)(xu)增(zeng)利(li)潤總(zong)額(e)分(fen)別(bie)為1.17億元、1.14億元，分(fen)別(bie)占當期(qi)披露利(li)潤總(zong)額(e)的(de)108.64%、99.51%。

　　ST公準通過偽造(zao)銀行入(ru)賬憑證、資(zi)金轉出不入(ru)賬、虛增利(li)息收入(ru)等方式虛增銀行存款。2014年到2016年，其(qi)虛增銀行存款總(zong)(zong)額(e)分別為4.23億元、6.19億元、6.68億元，分別占(zhan)當期披露資(zi)產總(zong)(zong)額(e)的83.16%、82.14%、79.31%。

　　ST公準虛構記載主(zhu)要客(ke)戶銷售金(jin)額(e)。2015年、2016年年度報告披(pi)露(lu)的(de)(de)前五(wu)大(da)客(ke)戶銷售金(jin)額(e)總額(e)分別為(wei)4.13億(yi)(yi)元、4.87億(yi)(yi)元，均高(gao)于2015年實際實現(xian)的(de)(de)合(he)并營(ying)收1.21億(yi)(yi)元和2016年實際實現(xian)的(de)(de)合(he)并營(ying)收1.72億(yi)(yi)元。

　　根據有關規定，全國股轉公司對ST公準等相關責任(ren)主體給(gei)予(yu)公開譴(qian)責的紀律處分(fen)。其中，對董事(shi)長、總(zong)經理韓義文(wen)給(gei)予(yu)公開譴(qian)責、認定終身不(bu)適合擔任(ren)公司“董監(jian)高”人員的紀律處分(fen)。

　　違規占用資金

　　兩宗被給予紀律處分的(de)(de)(de)違規行為涉及(ji)資(zi)(zi)(zi)(zi)金占(zhan)(zhan)用問題。三(san)峰(feng)(feng)智(zhi)能于2020年(nian)3月向林某提供借款(kuan)(kuan)3500萬元(yuan)，借款(kuan)(kuan)金額占(zhan)(zhan)公司最(zui)近一(yi)期(qi)(qi)(qi)經審(shen)計(ji)(ji)凈資(zi)(zi)(zi)(zi)產的(de)(de)(de)137.48%，占(zhan)(zhan)最(zui)近一(yi)期(qi)(qi)(qi)經審(shen)計(ji)(ji)總(zong)資(zi)(zi)(zi)(zi)產的(de)(de)(de)84.40%；林某收到借款(kuan)(kuan)后，將3500萬元(yuan)轉賬(zhang)給三(san)峰(feng)(feng)智(zhi)能實(shi)控(kong)人高(gao)(gao)甩(shuai)青，構成高(gao)(gao)甩(shuai)青對三(san)峰(feng)(feng)智(zhi)能的(de)(de)(de)資(zi)(zi)(zi)(zi)金占(zhan)(zhan)用，2020年(nian)占(zhan)(zhan)用資(zi)(zi)(zi)(zi)金的(de)(de)(de)日(ri)最(zui)高(gao)(gao)余額為3500萬元(yuan)，占(zhan)(zhan)最(zui)近一(yi)期(qi)(qi)(qi)經審(shen)計(ji)(ji)凈資(zi)(zi)(zi)(zi)產的(de)(de)(de)137.48%。三(san)峰(feng)(feng)智(zhi)能存在(zai)對外(wai)借款(kuan)(kuan)未(wei)履行審(shen)議程(cheng)序并(bing)披(pi)露、資(zi)(zi)(zi)(zi)金占(zhan)(zhan)用且(qie)未(wei)及(ji)時披(pi)露的(de)(de)(de)情況。

　　ST峻嶺于(yu)2015年(nian)10月、11月通(tong)過(guo)相關(guan)公司賬(zhang)戶(hu)，向控(kong)股股東、實控(kong)人、時任董事(shi)長周(zhou)俊的(de)個人賬(zhang)戶(hu)累計轉入(ru)5000萬(wan)元，構成周(zhou)俊對ST峻嶺的(de)資金(jin)占用。此(ci)外，ST峻嶺未(wei)及(ji)時披露其2019年(nian)發生的(de)1筆(bi)重大訴(su)訟及(ji)相關(guan)訴(su)訟進展；未(wei)及(ji)時披露周(zhou)俊持(chi)有的(de)2015萬(wan)股股份被司法(fa)凍結的(de)情況(kuang)。

　　蒙達(da)(da)鈦(tai)業于2020年6月15日(ri)依據股東大會(hui)決議對公司名稱、市場主(zhu)體類型(xing)進行了變更(geng)，同時對董事(shi)會(hui)、監(jian)事(shi)會(hui)、法定代表人和公司章程等進行了調整和變更(geng)。其(qi)后自2020年6月16日(ri)至7月8日(ri)，蒙達(da)(da)鈦(tai)業先后完成了股權轉讓、增資擴股、收(shou)購其(qi)他(ta)公司股權等事(shi)項，但公司均未及時披(pi)露(lu)。

　　采(cai)取自(zi)律監管措(cuo)施的三類違規(gui)行為

　　6月被采(cai)取書面自(zi)律(lv)監(jian)管措(cuo)施的違(wei)規(gui)行為包括(kuo)信披(pi)違(wei)規(gui)、公司治理違(wei)規(gui)和權益變動違(wei)規(gui)三類。

　　信(xin)息(xi)(xi)披(pi)(pi)露違(wei)規事項(xiang)方面(mian)，掛(gua)牌(pai)公司(si)(si)未(wei)(wei)及(ji)(ji)(ji)時披(pi)(pi)露應披(pi)(pi)露的重大信(xin)息(xi)(xi)，如(ru)任一股東所持(chi)掛(gua)牌(pai)公司(si)(si)5%以上(shang)股份被(bei)質押、凍結(jie)信(xin)息(xi)(xi)；收購(gou)(gou)人未(wei)(wei)及(ji)(ji)(ji)時披(pi)(pi)露收購(gou)(gou)報告書、財(cai)務顧(gu)問(wen)專業意見(jian)和法律意見(jian)書；掛(gua)牌(pai)公司(si)(si)相關(guan)責任主體(ti)存在股份代持(chi)行(xing)為，導致掛(gua)牌(pai)公司(si)(si)股權(quan)不明晰，信(xin)息(xi)(xi)披(pi)(pi)露不規范；掛(gua)牌(pai)公司(si)(si)相關(guan)責任主體(ti)在股票發(fa)(fa)行(xing)過程(cheng)中與發(fa)(fa)行(xing)對象(xiang)簽訂的協議涉(she)及(ji)(ji)(ji)特殊投資條(tiao)款，掛(gua)牌(pai)公司(si)(si)未(wei)(wei)及(ji)(ji)(ji)時披(pi)(pi)露。

　　公司(si)(si)治理(li)違規事(shi)項方面，掛牌(pai)公司(si)(si)提供擔保未及時履行審議(yi)程序及信息(xi)披(pi)露義務；掛牌(pai)公司(si)(si)對外借(jie)款未及時履行審議(yi)程序及信息(xi)披(pi)露義務；掛牌(pai)公司(si)(si)無合理(li)理(li)由在回(hui)購實施區間未實施回(hui)購。

　　權(quan)益(yi)(yi)變動違規事(shi)項(xiang)方面(mian)，主要是投資者及其(qi)一致(zhi)行動人擁(yong)(yong)有權(quan)益(yi)(yi)的(de)股(gu)(gu)份(fen)達到掛牌公(gong)司已發行股(gu)(gu)份(fen)的(de)10%后，其(qi)擁(yong)(yong)有權(quan)益(yi)(yi)的(de)股(gu)(gu)份(fen)每增加或減少達5%的(de)整數(shu)倍(bei)時(shi)未暫停交易。