中(zhong)證網(wang)訊(xun) 證監會(hui)網(wang)站5月29日發(fa)(fa)布公(gong)告(gao)(gao)稱,第十(shi)七屆(jie)發(fa)(fa)審委2018年第82次會(hui)議審核結(jie)果公(gong)布,長(chang)沙(sha)銀行(xing)股(gu)份有(you)(you)限(xian)公(gong)司(si)(首發(fa)(fa))獲通過(guo),北京中(zhong)視電傳傳媒廣(guang)告(gao)(gao)股(gu)份有(you)(you)限(xian)公(gong)司(si)(首發(fa)(fa))未通過(guo)。
附:
第十(shi)七屆發(fa)審委2018年(nian)第82次會議審核結果公告
中(zhong)國證券(quan)監督(du)管理委員會(hui)第(di)十七屆發行審(shen)(shen)核委員會(hui)2018年第(di)82次發審(shen)(shen)委會(hui)議于2018年5月29日(ri)召開,現將會(hui)議審(shen)(shen)核情況(kuang)公告(gao)如(ru)下:
一、審核結果
(一)長沙銀(yin)行股份(fen)有限公(gong)司(si)(首發)獲通過。
(二)北(bei)京中視電(dian)傳(chuan)傳(chuan)媒(mei)廣告股份有(you)限公司(首發)未通過。
二、發(fa)審委(wei)會議(yi)提出詢問(wen)的主要問(wen)題
(一)長(chang)沙銀(yin)行股份有限公司
1、請(qing)發(fa)(fa)行(xing)人(ren)代(dai)(dai)表說(shuo)明(ming)(ming):(1)2016年不(bu)良(liang)率(lv)顯著(zhu)低于同行(xing)業(ye)可(ke)(ke)(ke)比公司(si)平(ping)均水(shui)平(ping),以及凈利差(cha)(cha)、凈息(xi)差(cha)(cha)顯著(zhu)高(gao)(gao)于同行(xing)業(ye)可(ke)(ke)(ke)比公司(si)平(ping)均水(shui)平(ping)的原(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)因及合理性,并比對2017年同行(xing)業(ye)相關指(zhi)標,分析(xi)與行(xing)業(ye)平(ping)均水(shui)平(ping)差(cha)(cha)異(yi)的原(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)因,發(fa)(fa)行(xing)人(ren)的競(jing)爭優勢;(2)次(ci)級類貸(dai)款(kuan)遷徙率(lv)較(jiao)高(gao)(gao)且明(ming)(ming)顯高(gao)(gao)于同行(xing)業(ye)水(shui)平(ping)的原(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)因;(3)重(zhong)組(zu)類貸(dai)款(kuan)、展(zhan)期貸(dai)款(kuan)、涉訴貸(dai)款(kuan)中部(bu)分未劃入不(bu)良(liang)貸(dai)款(kuan)的原(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)因,相關抵押或(huo)擔保資產可(ke)(ke)(ke)變現性、有(you)效性,是否存在潛在風險;(4)貸(dai)款(kuan)五級分類制度是否健全有(you)效,減值(zhi)準備計提(ti)是否充分。請(qing)保薦代(dai)(dai)表人(ren)發(fa)(fa)表核查(cha)意見。
2、報告期(qi)(qi)內,發(fa)(fa)行(xing)人(ren)應收款(kuan)項投(tou)資(zi)(zi)余額(e)較大(da)且持續(xu)增(zeng)長,主要為理(li)財產(chan)(chan)品(pin)、資(zi)(zi)產(chan)(chan)管(guan)(guan)理(li)計劃(hua)及信托計劃(hua)三類(lei)投(tou)資(zi)(zi)。請發(fa)(fa)行(xing)人(ren)代(dai)(dai)表(biao)說明:(1)理(li)財產(chan)(chan)品(pin)是(shi)(shi)否形成(cheng)了資(zi)(zi)金(jin)(jin)池,發(fa)(fa)行(xing)人(ren)能否真正(zheng)掌握資(zi)(zi)金(jin)(jin)的(de)(de)投(tou)向,底層(ceng)資(zi)(zi)產(chan)(chan)投(tou)資(zi)(zi)中(zhong)是(shi)(shi)否存(cun)在違規(gui)提供(gong)貸(dai)款(kuan)的(de)(de)情(qing)(qing)形;(2)發(fa)(fa)行(xing)人(ren)實際如何執行(xing)穿透風(feng)險(xian)管(guan)(guan)理(li),是(shi)(shi)否符合(he)監管(guan)(guan)要求;(3)政府融資(zi)(zi)平臺、城市(shi)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)基金(jin)(jin)業務部分不符合(he)國家最新(xin)政策要求,過渡期(qi)(qi)整改進展(zhan)(zhan)及對發(fa)(fa)行(xing)人(ren)的(de)(de)影響,并(bing)結合(he)具體(ti)項目及底層(ceng)資(zi)(zi)產(chan)(chan)債務方的(de)(de)經營或(huo)資(zi)(zi)信情(qing)(qing)況,說明相關資(zi)(zi)產(chan)(chan)分類(lei)是(shi)(shi)否準確、減值計提是(shi)(shi)否充分;(4)是(shi)(shi)否存(cun)在與信托公司、證券公司資(zi)(zi)產(chan)(chan)互換情(qing)(qing)形,是(shi)(shi)否存(cun)在變相調節貸(dai)款(kuan)五級分類(lei)的(de)(de)情(qing)(qing)形;(5)主動管(guan)(guan)理(li)的(de)(de)類(lei)貸(dai)款(kuan)投(tou)資(zi)(zi)計提的(de)(de)撥備比率是(shi)(shi)否充分。請保薦代(dai)(dai)表(biao)人(ren)發(fa)(fa)表(biao)核(he)查意見。
3、請發(fa)(fa)(fa)行人(ren)代(dai)表說(shuo)明:(1)報(bao)告期內歷次行政(zheng)處罰(fa)(fa)是(shi)(shi)否(fou)(fou)涉及(ji)重大違(wei)(wei)法違(wei)(wei)規,是(shi)(shi)否(fou)(fou)取得相關(guan)(guan)部門證明;(2)監管機構(gou)近期“三違(wei)(wei)反”、“三套利(li)”檢查對發(fa)(fa)(fa)行人(ren)提出多項整(zheng)改(gai)意見(jian)。發(fa)(fa)(fa)行人(ren)具體落實情況,整(zheng)改(gai)有(you)效性,是(shi)(shi)否(fou)(fou)存在(zai)新增行政(zheng)處罰(fa)(fa)的風險;(3)2015年(nian)(nian)和2016年(nian)(nian)新進發(fa)(fa)(fa)行人(ren)股東是(shi)(shi)否(fou)(fou)符合銀行業(ye)股東資格(ge),是(shi)(shi)否(fou)(fou)存在(zai)利(li)用(yong)發(fa)(fa)(fa)行人(ren)借(jie)款入股其他金(jin)融機構(gou)的情形;(4)上述事項相關(guan)(guan)信息披露是(shi)(shi)否(fou)(fou)充分完整(zheng)。請保薦代(dai)表人(ren)發(fa)(fa)(fa)表核(he)查意見(jian)。
4、對照銀行業(ye)監(jian)管規定,發行人對流動(dong)性(xing)風險(xian)比(bi)例等監(jian)管指(zhi)標復核后(hou)發現(xian),系統取數規則及(ji)統計口徑存在偏差(cha),年報披露(lu)的(de)流動(dong)性(xing)風險(xian)比(bi)例及(ji)流動(dong)性(xing)覆蓋率不(bu)真(zhen)實。請發行人代(dai)表說(shuo)明:(1)出現(xian)問題的(de)主要(yao)內容、原(yuan)因,后(hou)續整改措施、整改結(jie)果;(2)發行人系統是否(fou)安(an)全穩定可靠,中介機構是否(fou)對發行人進行IT審(shen)計,如何確保數據獲(huo)取的(de)可靠性(xing)與(yu)準確性(xing)。請保薦(jian)代(dai)表人發表核查意(yi)見。
5、發(fa)(fa)行(xing)人(ren)第一大股(gu)(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)長沙市財政(zheng)局(ju)持(chi)有(you)21.4%的(de)(de)股(gu)(gu)份(fen),其他單(dan)一股(gu)(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)持(chi)股(gu)(gu)均未超10%,與第一大股(gu)(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)存在較(jiao)大差距,發(fa)(fa)行(xing)人(ren)認(ren)為公司無(wu)(wu)控(kong)股(gu)(gu)股(gu)(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)和(he)實(shi)際控(kong)制人(ren)。請發(fa)(fa)行(xing)人(ren)代表:(1)結合發(fa)(fa)行(xing)人(ren)的(de)(de)股(gu)(gu)權(quan)結構、董事提名委派和(he)董事會構成、高管聘任、重大事項(xiang)決(jue)策(ce)等方(fang)面,說(shuo)明(ming)(ming)發(fa)(fa)行(xing)人(ren)認(ren)定(ding)無(wu)(wu)控(kong)股(gu)(gu)股(gu)(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)和(he)實(shi)際控(kong)制人(ren)的(de)(de)依據(ju)是否充分,是否符合實(shi)際情(qing)況;(2)說(shuo)明(ming)(ming)發(fa)(fa)行(xing)人(ren)目前股(gu)(gu)權(quan)架構和(he)認(ren)定(ding)為無(wu)(wu)控(kong)股(gu)(gu)股(gu)(gu)東(dong)(dong)(dong)(dong)、無(wu)(wu)實(shi)際控(kong)制人(ren)對發(fa)(fa)行(xing)人(ren)經營(ying)穩(wen)定(ding)性(xing)的(de)(de)影響。請保薦代表人(ren)發(fa)(fa)表核查(cha)意見。
(二)北京(jing)中(zhong)視電(dian)傳傳媒廣告股(gu)份有限公司(si)
1、報告期內,發(fa)(fa)(fa)行(xing)人(ren)主(zhu)要供應(ying)商為(wei)央(yang)視(shi)和央(yang)影,向二者采(cai)購占比合(he)(he)計分別為(wei)89.40%、90.85%和97.46%。發(fa)(fa)(fa)行(xing)人(ren)與(yu)央(yang)視(shi)和央(yang)影簽署的(de)采(cai)購合(he)(he)同(tong)均為(wei)一年(nian)期合(he)(he)同(tong)。請發(fa)(fa)(fa)行(xing)人(ren)代表(biao)說明(ming)(ming):(1)發(fa)(fa)(fa)行(xing)人(ren)與(yu)央(yang)視(shi)、央(yang)影等(deng)合(he)(he)作關系的(de)穩定性(xing),是否(fou)存(cun)在(zai)(zai)被(bei)其他廣(guang)告代理商替代的(de)風險;(2)發(fa)(fa)(fa)行(xing)人(ren)業(ye)務對(dui)(dui)央(yang)視(shi)和央(yang)影是否(fou)存(cun)在(zai)(zai)重(zhong)大依賴(lai),發(fa)(fa)(fa)行(xing)人(ren)是否(fou)具備(bei)對(dui)(dui)外獨(du)立開展業(ye)務的(de)能力;(3)獲取廣(guang)告資源的(de)方式是否(fou)合(he)(he)法(fa)合(he)(he)規,是否(fou)符合(he)(he)行(xing)業(ye)慣例,是否(fou)存(cun)在(zai)(zai)商業(ye)賄賂或不正(zheng)當競(jing)爭情形;(4)互聯網等(deng)新媒體廣(guang)告對(dui)(dui)發(fa)(fa)(fa)行(xing)人(ren)業(ye)務及持(chi)續盈利能力的(de)影響,發(fa)(fa)(fa)行(xing)人(ren)的(de)應(ying)對(dui)(dui)措(cuo)施。請保薦代表(biao)人(ren)說明(ming)(ming)核(he)(he)查過(guo)程(cheng)、方法(fa),并發(fa)(fa)(fa)表(biao)核(he)(he)查意見。
2、報告期內,發(fa)(fa)(fa)行(xing)人主營業(ye)(ye)務毛(mao)利(li)率(lv)逐(zhu)年下降,低(di)(di)于同行(xing)業(ye)(ye)可(ke)比上(shang)(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si);銷(xiao)售費(fei)用率(lv)和管理(li)(li)(li)費(fei)用率(lv)顯著(zhu)低(di)(di)于同行(xing)業(ye)(ye)可(ke)比上(shang)(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si)。請發(fa)(fa)(fa)行(xing)人代表(biao)說(shuo)明:(1)報告期毛(mao)利(li)率(lv)變(bian)動較(jiao)大(da)的(de)原(yuan)(yuan)因(yin);媒介代理(li)(li)(li)業(ye)(ye)務及客(ke)戶代理(li)(li)(li)業(ye)(ye)務毛(mao)利(li)率(lv)差異(yi)較(jiao)大(da)的(de)原(yuan)(yuan)因(yin);(2)毛(mao)利(li)率(lv)與同行(xing)業(ye)(ye)可(ke)比上(shang)(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si)存(cun)在差異(yi)的(de)原(yuan)(yuan)因(yin)及合理(li)(li)(li)性;(3)報告期銷(xiao)售費(fei)用、管理(li)(li)(li)費(fei)用等(deng)項目的(de)變(bian)動趨勢與業(ye)(ye)務收入(ru)增長、實(shi)際業(ye)(ye)務情況是否匹配(pei),是否存(cun)在少計費(fei)用的(de)情況;(4)期間費(fei)用率(lv)顯著(zhu)低(di)(di)于同行(xing)業(ye)(ye)可(ke)比上(shang)(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si)的(de)原(yuan)(yuan)因(yin)及合理(li)(li)(li)性。請保(bao)薦代表(biao)人說(shuo)明核查(cha)過程、方(fang)法,并發(fa)(fa)(fa)表(biao)核查(cha)意見。
3、發(fa)(fa)行人報告期返(fan)(fan)利(li)(li)金(jin)額(e)較大(da),返(fan)(fan)利(li)(li)政策的(de)執行對發(fa)(fa)行人經營(ying)業績構成重(zhong)要影響。請發(fa)(fa)行人代(dai)表(biao)(biao)說明(ming):(1)相關合同(tong)(協議)中返(fan)(fan)利(li)(li)條款(kuan)的(de)主要內容,不(bu)同(tong)客戶(供(gong)應(ying)商(shang))的(de)返(fan)(fan)利(li)(li)政策是(shi)否存在(zai)重(zhong)大(da)差異,同(tong)一客戶(供(gong)應(ying)商(shang))的(de)返(fan)(fan)利(li)(li)政策報告期是(shi)否發(fa)(fa)生重(zhong)大(da)變化;(2)報告期主要客戶(供(gong)應(ying)商(shang))返(fan)(fan)利(li)(li)政策的(de)執行情況(kuang);(3)發(fa)(fa)行人返(fan)(fan)利(li)(li)會計核算是(shi)否符合企業會計準則規定,是(shi)否與同(tong)行業可比公司一致(zhi);(4)是(shi)否存在(zai)返(fan)(fan)利(li)(li)長期掛賬(zhang)的(de)情況(kuang)。請保薦代(dai)表(biao)(biao)人說明(ming)核查(cha)過程、方法,并發(fa)(fa)表(biao)(biao)核查(cha)意見。
4、發(fa)行(xing)(xing)人(ren)(ren)認(ren)(ren)定(ding)實際(ji)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)人(ren)(ren)為李學慧,直接及(ji)間接持(chi)(chi)有發(fa)行(xing)(xing)人(ren)(ren)58.56%的(de)股份,李學慧及(ji)其家(jia)族成(cheng)員(yuan)合(he)(he)計(ji)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)82.64%的(de)股份;發(fa)行(xing)(xing)人(ren)(ren)歷史上(shang)存在(zai)(zai)股權代(dai)(dai)(dai)持(chi)(chi)情(qing)形。請發(fa)行(xing)(xing)人(ren)(ren)代(dai)(dai)(dai)表說明(ming):(1)未將其他(ta)家(jia)族成(cheng)員(yuan)認(ren)(ren)定(ding)為共同實際(ji)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)人(ren)(ren)的(de)依據及(ji)合(he)(he)理性(xing),發(fa)行(xing)(xing)人(ren)(ren)實際(ji)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)人(ren)(ren)的(de)認(ren)(ren)定(ding)是否(fou)符合(he)(he)相關法律法規(gui)和(he)監(jian)管規(gui)則的(de)要求(qiu);(2)股權代(dai)(dai)(dai)持(chi)(chi)原因(yin),是否(fou)已清(qing)理完畢(bi),是否(fou)存在(zai)(zai)權屬爭議(yi)或糾(jiu)紛。請保薦代(dai)(dai)(dai)表人(ren)(ren)說明(ming)核(he)查過程、方(fang)法,并發(fa)表核(he)查意見(jian)。
5、發行(xing)(xing)人2016年(nian)支付了299.02萬元的(de)稅(shui)收(shou)滯納金。請(qing)發行(xing)(xing)人代表說明:(1)補(bu)繳(jiao)稅(shui)款(kuan)的(de)金額(e)及原因,是(shi)否(fou)因此(ci)受到稅(shui)務機關的(de)行(xing)(xing)政處罰,是(shi)否(fou)構成重大違(wei)法行(xing)(xing)為;(2)追溯調整(zheng)2016年(nian)補(bu)繳(jiao)所(suo)得稅(shui)額(e)至2014年(nian)的(de)會計處理是(shi)否(fou)符合企(qi)業(ye)會計準(zhun)則的(de)要求(qiu)。請(qing)保(bao)薦代表人說明核查(cha)過程、方法,并發表核查(cha)意(yi)見。
發行監管部
2018年5月29日(ri)
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