上交所(suo)7月8日(ri)消息，日(ri)前上交所(suo)對北京木(mu)瓜移動(dong)科技股份有限公司（簡稱“木(mu)瓜移動(dong)”）及其(qi)(qi)保薦人提出的撤回發行(xing)上市申請(qing)進行(xing)了(le)審(shen)核(he)，按(an)照相關規則規定，同意其(qi)(qi)申請(qing)，依法決定終止其(qi)(qi)科創板(ban)發行(xing)上市審(shen)核(he)。

　　上交(jiao)(jiao)所(suo)于2019年3月29日受理木瓜移動科創板發行(xing)上市(shi)申(shen)請(qing)。6月28日，經過兩輪審(shen)核(he)問詢和(he)回復，上交(jiao)(jiao)所(suo)審(shen)核(he)中心召開審(shen)核(he)會(hui)議，對公(gong)司發行(xing)上市(shi)申(shen)請(qing)形成審(shen)核(he)報告，擬提(ti)交(jiao)(jiao)上市(shi)委員會(hui)審(shen)議，并發函要求公(gong)司和(he)保薦(jian)人提(ti)交(jiao)(jiao)招股說(shuo)明書上會(hui)稿。7月4日，公(gong)司及保薦(jian)人提(ti)交(jiao)(jiao)了撤回發行(xing)上市(shi)申(shen)請(qing)。

　　上交所(suo)(suo)介紹，前期審核(he)中，上交所(suo)(suo)審核(he)中心(xin)(xin)重點關注了以下事項：一是發(fa)行(xing)(xing)人核(he)心(xin)(xin)技(ji)術(shu)先進性和主要依靠核(he)心(xin)(xin)技(ji)術(shu)開展(zhan)生(sheng)產經營(ying)的(de)情況(kuang)。木(mu)瓜(gua)移動(dong)目前擁有1項美國(guo)專(zhuan)利、無國(guo)內專(zhuan)利，報(bao)告(gao)期內研發(fa)投入占比分別為4.94%、1.20%及0.71%，各期綜合毛利率分別為20.31%、6.24%及4.38%。上交所(suo)(suo)問(wen)詢要求發(fa)行(xing)(xing)人說明具有什么樣的(de)核(he)心(xin)(xin)技(ji)術(shu)，該等(deng)技(ji)術(shu)是否是行(xing)(xing)業(ye)內開展(zhan)業(ye)務(wu)通用(yong)的(de)基礎性技(ji)術(shu)，相關技(ji)術(shu)在向客(ke)戶提供海(hai)外營(ying)銷服務(wu)時所(suo)(suo)發(fa)揮的(de)作用(yong)；要求發(fa)行(xing)(xing)人結合報(bao)告(gao)期毛利率變動(dong)趨(qu)勢(shi)、研發(fa)投入情況(kuang)、同行(xing)(xing)業(ye)可比公(gong)司技(ji)術(shu)水平等(deng)進一步(bu)披露公(gong)司核(he)心(xin)(xin)技(ji)術(shu)是否具有先進性、能否有效轉化為經營(ying)成果。

　　二是(shi)發(fa)行(xing)(xing)人的(de)業(ye)(ye)務實質與業(ye)(ye)務模式(shi)。木瓜移動招(zhao)股說(shuo)明書將其定(ding)位為(wei)一家依靠自主(zhu)研發(fa)技(ji)(ji)術進行(xing)(xing)大數(shu)據處理分(fen)析的(de)公(gong)司(si)，主(zhu)要利用全(quan)球大數(shu)據資(zi)源和(he)大數(shu)據處理分(fen)析技(ji)(ji)術提供海外(wai)營銷服務。上交(jiao)所關注(zhu)發(fa)行(xing)(xing)人行(xing)(xing)業(ye)(ye)定(ding)位及歸類的(de)準確性，要求發(fa)行(xing)(xing)人結合相關部(bu)門出(chu)具(ju)(ju)的(de)產業(ye)(ye)分(fen)類目錄及指南、公(gong)司(si)具(ju)(ju)體從事的(de)經營活(huo)動內容、大數(shu)據的(de)來源及獲(huo)取、技(ji)(ji)術的(de)應(ying)用場景、發(fa)行(xing)(xing)人從事的(de)業(ye)(ye)務與大數(shu)據之間的(de)關系(xi)、主(zhu)營業(ye)(ye)務與可(ke)比(bi)公(gong)司(si)的(de)相似度等因素，充分(fen)說(shuo)明和(he)披(pi)露公(gong)司(si)行(xing)(xing)業(ye)(ye)定(ding)位是(shi)否準確。

　　三是(shi)發行人是(shi)否(fou)充分披露對其持續經(jing)營能(neng)力(li)可(ke)(ke)能(neng)產生重大(da)影(ying)響的風(feng)險因素(su)。2018年，木瓜(gua)移動向(xiang)Facebook采(cai)購(gou)額占(zhan)全年采(cai)購(gou)額的91.99%，相關收(shou)入亦主要依賴Facebook渠道實現，而其采(cai)購(gou)占(zhan)Facebook亞洲收(shou)入和廣告總收(shou)入的比重較低(di)，相關合同條款對其業(ye)務的可(ke)(ke)持續性亦存在不利影(ying)響，公司未在申報稿(gao)招(zhao)股(gu)說(shuo)明(ming)書顯要位置充分揭示上(shang)述情況對公司持續經(jing)營能(neng)力(li)的不利影(ying)響。

　　四是相關重要(yao)信息披(pi)露(lu)的(de)充分性、一致(zhi)(zhi)性、可理解(jie)性。木瓜移動此(ci)前在新三(san)板掛牌披(pi)露(lu)的(de)主營業(ye)務包(bao)括游戲(xi)業(ye)務，2016年(nian)度游戲(xi)業(ye)務毛利(li)占(zhan)比仍超過30%，但未在招股說明(ming)書申報(bao)稿中明(ming)確(que)披(pi)露(lu)，并表示報(bao)告期(qi)內(nei)公司主營業(ye)務未發生重大變化；在問詢(xun)回(hui)復中，披(pi)露(lu)發行人2018年(nian)向(xiang)Face-book的(de)采購金(jin)額占(zhan)Facebook亞洲收入的(de)21%，與根據(ju)Facebook在納斯達克交易所公開(kai)披(pi)露(lu)數(shu)據(ju)測算的(de)結果不一致(zhi)(zhi)等(deng)。

　　上交所明確(que)，發(fa)行(xing)上市(shi)申請(qing)文件一經受(shou)理，審(shen)核問詢(xun)回復內容(rong)一經披(pi)露(lu)，對發(fa)行(xing)人及相關機構即產生法律約束(shu)力，信息披(pi)露(lu)文件應(ying)當真實、準確(que)、完整的法律責任并(bing)不因為(wei)終止(zhi)審(shen)核而減免。如果終止(zhi)審(shen)核前，發(fa)行(xing)人信息披(pi)露(lu)和中介機構執業已(yi)經存在違規問題(ti)，上交所將(jiang)按照有關規定(ding)進行(xing)處理。

　　上(shang)交所表示，撤回發(fa)行(xing)(xing)(xing)(xing)上(shang)市申(shen)請，是申(shen)報企(qi)業的(de)(de)自(zi)主判(pan)斷和正常(chang)行(xing)(xing)(xing)(xing)為，上(shang)交所予以(yi)(yi)尊重。發(fa)行(xing)(xing)(xing)(xing)上(shang)市審核(he)中(zhong)，上(shang)交所將(jiang)在(zai)充分發(fa)揮公開化問(wen)詢式審核(he)應(ying)有功能基礎上(shang)，對發(fa)行(xing)(xing)(xing)(xing)人是否符合發(fa)行(xing)(xing)(xing)(xing)條件、上(shang)市條件、信(xin)息披露(lu)(lu)(lu)要(yao)求(qiu)做出審核(he)判(pan)斷，形成審核(he)意見。將(jiang)繼續堅持以(yi)(yi)信(xin)息披露(lu)(lu)(lu)為中(zhong)心，把握好科創(chuang)板定位(wei)，重點(dian)關(guan)注發(fa)行(xing)(xing)(xing)(xing)人的(de)(de)科創(chuang)屬性(xing)、技術先進性(xing)、運(yun)用先進技術開展生產(chan)經營(ying)、主要(yao)經營(ying)和技術風險等重大事項，督促發(fa)行(xing)(xing)(xing)(xing)人充分披露(lu)(lu)(lu)相(xiang)關(guan)信(xin)息，以(yi)(yi)便于市場主體能夠有效判(pan)斷發(fa)行(xing)(xing)(xing)(xing)人科創(chuang)屬性(xing)和投(tou)資價值。