7月9日，證監會(hui)召開(kai)《最(zui)高人民法(fa)院關于為設(she)立科創板(ban)并試點(dian)注冊制改革(ge)提供(gong)司法(fa)保障的若干意見》（下稱《意見》）座談(tan)會(hui)，科創板(ban)發行人、證券公司、會(hui)計師事務(wu)所和律師事務(wu)所等市場主體的代表參加了會(hui)議。

　　與(yu)會代表(biao)指(zhi)出，最高人民法院從我國資本市場改(gai)(gai)革(ge)發展的(de)大局出發，發布《意(yi)見》，積極發揮司法保障作(zuo)用，促(cu)進各方主體歸位盡責，對于(yu)依法保障上交(jiao)所(suo)設立科創板并試點(dian)注冊(ce)制(zhi)落地實施，妥善處(chu)理試點(dian)改(gai)(gai)革(ge)中可(ke)能出現(xian)的(de)新(xin)情(qing)況、新(xin)問題，維(wei)護科創板試點(dian)注冊(ce)制(zhi)改(gai)(gai)革(ge)的(de)市場秩序等具有重大意(yi)義。

　　提供有力司法保障

　　與會代表(biao)一致認為，《意見(jian)》比較系統全面地(di)規定了(le)(le)有關設立科(ke)創板(ban)并試點注(zhu)冊制改革的各項司(si)(si)法(fa)保(bao)障措施，形成了(le)(le)堅(jian)實(shi)有力的司(si)(si)法(fa)保(bao)障體(ti)系。同時《意見(jian)》中“接地(di)氣(qi)”的司(si)(si)法(fa)裁判(pan)規則(ze)及司(si)(si)法(fa)舉(ju)措對(dui)于科(ke)創板(ban)規則(ze)體(ti)系的實(shi)施落(luo)地(di)極為關鍵。

　　“一方面(mian)，充(chong)分(fen)尊(zun)重科創板上市公司(si)(si)構建(jian)與科創新特點相適應的(de)(de)公司(si)(si)治理(li)結構，如差(cha)異化表決安排；另一方面(mian)，針對可能發(fa)生的(de)(de)違(wei)(wei)法違(wei)(wei)規(gui)(gui)行為提出了依(yi)法提高(gao)資本(ben)市場違(wei)(wei)法違(wei)(wei)規(gui)(gui)成本(ben)的(de)(de)司(si)(si)法落實(shi)(shi)措施，以實(shi)(shi)現(xian)對投資者的(de)(de)充(chong)分(fen)保護和科創板風險的(de)(de)有(you)效控制。”蘇州華興(xing)源創科技(ji)股份有(you)限公司(si)(si)董(dong)事會秘(mi)書蔣瑞翔認為，《意見》的(de)(de)發(fa)布實(shi)(shi)施能夠讓真正有(you)實(shi)(shi)力、有(you)需求的(de)(de)高(gao)科技(ji)企業實(shi)(shi)現(xian)融(rong)資，實(shi)(shi)現(xian)市場優勝劣汰(tai)。

　　中(zhong)國鐵路通信(xin)(xin)信(xin)(xin)號股份有限公司(si)董事會(hui)秘書胡少峰指出(chu)，《意見》做到了充分尊(zun)重(zhong)科創(chuang)板規則體系及科創(chuang)公司(si)特點，例如(ru)要(yao)求審判(pan)中(zhong)審查(cha)的(de)(de)信(xin)(xin)息披(pi)(pi)露文件包含信(xin)(xin)息披(pi)(pi)露義務人對審核問詢的(de)(de)每一項答復(fu)和公開承諾在內；重(zhong)點關注披(pi)(pi)露的(de)(de)內容(rong)是否(fou)簡(jian)明易懂，是否(fou)便于(yu)一般投資者閱讀和理解(jie)；在司(si)法(fa)層(ceng)面(mian)認同(tong)(tong)“同(tong)(tong)股不同(tong)(tong)權”的(de)(de)公司(si)治理結構(gou)等。

　　北京(jing)沃爾德金剛石工具股份有限(xian)公司董事長陳繼鋒強調，公司將認真(zhen)學習科創(chuang)板有關法律法規(gui)內容，將公司真(zhen)實(shi)情況(kuang)及時、準確進(jin)行披露，同時健全(quan)內部機制，強化內控(kong)合規(gui)管理，規(gui)范(fan)財務(wu)信息(xi)披露。

　　促進各方歸位盡責

　　分(fen)析(xi)人士(shi)指出，《意見》對注冊制(zhi)改革中(zhong)發行人、中(zhong)介機構、投(tou)資者(zhe)等相(xiang)關(guan)各方(fang)的職責定位作了有(you)針對性的規定和(he)要求，有(you)利于相(xiang)關(guan)改革措施的順利實施。

　　中信(xin)證券合(he)規總監張(zhang)國明表示(shi)，《意見》強(qiang)化(hua)了(le)(le)發行(xing)人(ren)是信(xin)息(xi)披(pi)露第一責任(ren)人(ren)，界定(ding)了(le)(le)相(xiang)關(guan)中介(jie)機構的(de)勤勉盡(jin)責義務及(ji)對發行(xing)人(ren)信(xin)息(xi)披(pi)露的(de)核(he)查(cha)把關(guan)職責，強(qiang)化(hua)了(le)(le)違法違規主(zhu)體的(de)民事責任(ren)和刑事責任(ren)，有利于各(ge)參(can)與主(zhu)體合(he)理判(pan)斷其行(xing)為預(yu)期(qi)，為解決科創板和注冊制有關(guan)改革措施(shi)的(de)實施(shi)過程中出現的(de)民事糾紛，懲處涉嫌犯罪的(de)行(xing)為，奠定(ding)了(le)(le)司法基礎。

　　中信建投(tou)證券(quan)合規總監丁建強表示，將(jiang)切實履行一級市(shi)場守(shou)門(men)人(ren)角色，將(jiang)合格的(de)產(chan)品推上資(zi)本市(shi)場；切實履行二(er)級市(shi)場守(shou)門(men)人(ren)角色，提高投(tou)資(zi)者的(de)風險識(shi)別能力和理性投(tou)資(zi)意(yi)識(shi)；杜(du)絕(jue)非(fei)法配資(zi)，禁止配資(zi)軟件接(jie)入券(quan)商系(xi)統，擾亂市(shi)場秩序。

　　金杜律師事務所合(he)伙人(ren)柳思佳(jia)指出，《意(yi)見》特別(bie)強調要嚴格落實證券(quan)服務機構保護投資者利(li)益的核(he)查把(ba)關責(ze)(ze)任，證券(quan)法律服務機構對法律專業(ye)相關的業(ye)務事項要履行(xing)(xing)特別(bie)注意(yi)義務，對其他(ta)業(ye)務事項也要履行(xing)(xing)普通注意(yi)義務。該項制度(du)能夠(gou)引導(dao)和規范(fan)證券(quan)法律服務市場(chang)發展。如果相關市場(chang)參與方(fang)都能夠(gou)做到守(shou)土有責(ze)(ze)、盡職(zhi)盡責(ze)(ze)，那么就能夠(gou)使證券(quan)法律服務業(ye)真(zhen)正進入良(liang)性(xing)競爭環境。 

　　提高違法成本 強化敬畏之心

　　與會(hui)代表(biao)認為，《意見(jian)》提(ti)高了資本市場違(wei)法犯罪成本，提(ti)升(sheng)了市場主(zhu)體的敬(jing)畏之心(xin)。

　　丁建強稱，《意見(jian)》從“不(bu)(bu)(bu)造假(jia)、不(bu)(bu)(bu)賣假(jia)、不(bu)(bu)(bu)買假(jia)”等(deng)三(san)方(fang)面對發行人(ren)、發行人(ren)實際(ji)控制人(ren)，中介機(ji)構，投資人(ren)等(deng)三(san)類主(zhu)體(ti)提出了(le)嚴格要(yao)(yao)求(qiu)，強調科(ke)創板及資本市(shi)場是法律法規(gui)治理下(xia)的(de)、遵循市(shi)場經濟(ji)規(gui)律的(de)市(shi)場，要(yao)(yao)求(qiu)市(shi)場各類參與主(zhu)體(ti)必須對市(shi)場有(you)敬(jing)畏之心、對法治有(you)敬(jing)畏之心。

　　“上(shang)市(shi)公(gong)司信(xin)息(xi)披露違法(fa)成本較(jiao)低(di)，導(dao)致發(fa)(fa)行(xing)人(ren)控(kong)(kong)(kong)(kong)股股東(dong)、實際控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)人(ren)操縱上(shang)市(shi)公(gong)司欺詐(zha)(zha)發(fa)(fa)行(xing)、虛假陳(chen)(chen)述層出(chu)不(bu)窮。”立信(xin)會計師事務(wu)所執行(xing)總裁楊志國表(biao)示，《意見》提(ti)出(chu)“發(fa)(fa)行(xing)人(ren)的(de)控(kong)(kong)(kong)(kong)股股東(dong)、實際控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)人(ren)指(zhi)使發(fa)(fa)行(xing)人(ren)從事欺詐(zha)(zha)發(fa)(fa)行(xing)、虛假陳(chen)(chen)述的(de)，依法(fa)判(pan)令控(kong)(kong)(kong)(kong)股股東(dong)、實際控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)人(ren)直(zhi)接(jie)向投資者承擔民(min)事賠償責任”，這意味著控(kong)(kong)(kong)(kong)股股東(dong)、實際控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)人(ren)從事欺詐(zha)(zha)發(fa)(fa)行(xing)、虛假陳(chen)(chen)述，或將承擔傾家(jia)蕩產的(de)后(hou)果，對于治理資本市(shi)場財務(wu)造假惡疾，將發(fa)(fa)揮實質性作用(yong)。

　　招商(shang)證券合規(gui)總監胡宇表示，該機(ji)構(gou)從公司(si)利(li)益(yi)沖突審查、敏感信息管(guan)理等(deng)方面的(de)機(ji)制(zhi)進行(xing)(xing)(xing)梳理，盡可能避(bi)免出現(xian)相(xiang)關內幕人士突擊入股或(huo)通過發(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)承銷、第(di)三方聘請(qing)等(deng)形式搞利(li)益(yi)輸送(song)等(deng)的(de)違(wei)法(fa)違(wei)規(gui)現(xian)象(xiang)。對(dui)于公司(si)即將進入發(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)程(cheng)序的(de)科(ke)創(chuang)(chuang)板項目(mu)，公司(si)明確要求(qiu)加強(qiang)對(dui)科(ke)創(chuang)(chuang)板發(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)過程(cheng)特別是網下(xia)配售(shou)過程(cheng)中的(de)廉政風(feng)險管(guan)控，要求(qiu)公司(si)合規(gui)部(bu)(bu)門和監察部(bu)(bu)門全程(cheng)介入發(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)流程(cheng)，杜(du)絕利(li)益(yi)輸送(song)等(deng)腐敗(bai)現(xian)象(xiang)的(de)發(fa)(fa)生。