中國證(zheng)(zheng)監(jian)會8月4日消息，證(zheng)(zheng)監(jian)會近日發布《上(shang)市公司獨(du)立董事(shi)管理(li)辦法(fa)》（簡稱《獨(du)董辦法(fa)》），自9月4日起施行。

　　《獨(du)董(dong)(dong)辦法(fa)(fa)》明確了獨(du)立(li)董(dong)(dong)事(shi)的任(ren)職(zhi)資格與任(ren)免程(cheng)序、獨(du)立(li)董(dong)(dong)事(shi)的職(zhi)責(ze)及履職(zhi)方式、履職(zhi)保障、法(fa)(fa)律(lv)責(ze)任(ren)、過渡期安排(pai)等(deng)。其(qi)中，《獨(du)董(dong)(dong)辦法(fa)(fa)》規定，獨(du)立(li)董(dong)(dong)事(shi)原則上(shang)最多(duo)在三家境(jing)內上(shang)市公司(si)任(ren)職(zhi)，每年在上(shang)市公司(si)的現場工作時(shi)間應當不少于十(shi)五日。

　　證監會表示，下一步，將(jiang)指(zhi)導(dao)證券(quan)交易(yi)所、中國上市(shi)公司協會建立(li)健全獨立(li)董(dong)事資格認定、信息庫、履職評價等配套(tao)機制，加大培訓力度，引(yin)導(dao)各類主體掌(zhang)握改革新要求。同時，持續(xu)強化上市(shi)公司獨立(li)董(dong)事監管，督促和保(bao)障獨立(li)董(dong)事發揮應有(you)作用。

　　明確獨立性要求

　　獨(du)立(li)性是獨(du)立(li)董(dong)事的(de)顯(xian)著特征和(he)最基本任(ren)職要求。但目前對(dui)獨(du)立(li)董(dong)事任(ren)職條件(jian)和(he)資格認(ren)定的(de)監督管理存(cun)在短板，存(cun)在獨(du)立(li)董(dong)事素(su)質良(liang)莠不齊(qi)、“人情董(dong)事”的(de)情況。《獨(du)董(dong)辦(ban)法(fa)》明確了獨(du)立(li)董(dong)事的(de)獨(du)立(li)性要求、選任(ren)制度等，以期解決上述問題(ti)。

　　《獨董(dong)(dong)辦法》明確獨立董(dong)(dong)事(shi)任(ren)(ren)職資格(ge)。在獨立性要求之(zhi)外，獨立董(dong)(dong)事(shi)應當符合一(yi)般董(dong)(dong)事(shi)的(de)任(ren)(ren)職條件，并具備上市公司運作的(de)專業知(zhi)識，五年以上履(lv)行(xing)獨立董(dong)(dong)事(shi)職責所必需的(de)法律、會(hui)計、經(jing)濟等工作經(jing)驗，良好的(de)個人品(pin)德(de)等。

　　在改善獨(du)立(li)(li)董(dong)事選(xuan)任(ren)(ren)制度(du)方面，《獨(du)董(dong)辦(ban)法》規定，上市公(gong)(gong)司(si)(si)董(dong)事會、監事會、單獨(du)或者(zhe)合計持(chi)股百分之一以上的股東可以提(ti)(ti)出(chu)獨(du)立(li)(li)董(dong)事候(hou)選(xuan)人(ren)，但不(bu)得提(ti)(ti)名與其存在利害關系等情形的人(ren)員；上市公(gong)(gong)司(si)(si)設置提(ti)(ti)名委(wei)員會的，應(ying)當對(dui)被提(ti)(ti)名人(ren)是否符合任(ren)(ren)職資(zi)格(ge)(ge)進行審查(cha)，形成審查(cha)意(yi)見；股東大會選(xuan)舉獨(du)立(li)(li)董(dong)事應(ying)當實行累(lei)積投票(piao)制。同時，建立(li)(li)獨(du)立(li)(li)董(dong)事資(zi)格(ge)(ge)認定制度(du)。股東大會選(xuan)舉前證券(quan)交易(yi)所應(ying)對(dui)獨(du)立(li)(li)董(dong)事候(hou)選(xuan)人(ren)進行審查(cha)，審慎判(pan)斷其是否符合任(ren)(ren)職資(zi)格(ge)(ge)并有權提(ti)(ti)出(chu)異(yi)議。證券(quan)交易(yi)所提(ti)(ti)出(chu)異(yi)議的，上市公(gong)(gong)司(si)(si)不(bu)得提(ti)(ti)交股東大會選(xuan)舉。

　　《獨董(dong)辦法》規(gui)定，對不(bu)符合一(yi)般董(dong)事(shi)的(de)(de)任職條件或者獨立(li)性要求的(de)(de)獨立(li)董(dong)事(shi)，應當立(li)即停止履(lv)職并(bing)辭(ci)(ci)去職務；未主(zhu)動辭(ci)(ci)職的(de)(de)，上(shang)市公(gong)司(si)應當按規(gui)定解聘。因其(qi)他原因主(zhu)動辭(ci)(ci)職的(de)(de)，如其(qi)辭(ci)(ci)職將導致(zhi)董(dong)事(shi)會(hui)或者其(qi)專(zhuan)門委員會(hui)中獨立(li)董(dong)事(shi)占比不(bu)符合規(gui)定，或者獨立(li)董(dong)事(shi)中欠缺會(hui)計專(zhuan)業(ye)人士的(de)(de)，擬辭(ci)(ci)職的(de)(de)獨立(li)董(dong)事(shi)應當繼續履(lv)行職責直(zhi)至新任獨立(li)董(dong)事(shi)產生之日。

　　此(ci)外，《獨(du)(du)董(dong)辦(ban)法》明確(que)了獨(du)(du)立(li)董(dong)事(shi)(shi)兼職要求。獨(du)(du)立(li)董(dong)事(shi)(shi)原則上(shang)最多(duo)在(zai)三(san)家境內上(shang)市(shi)公司擔(dan)任獨(du)(du)立(li)董(dong)事(shi)(shi)。記者了解到(dao)，截至2022年底，近八(ba)成獨(du)(du)立(li)董(dong)事(shi)(shi)兼職家數(shu)在(zai)三(san)家及以下。

　　“此次(ci)獨(du)董(dong)改(gai)革從選(xuan)任(ren)、解聘等方面全鏈(lian)條(tiao)優化獨(du)董(dong)選(xuan)任(ren)機制，能夠相對(dui)改(gai)善獨(du)董(dong)選(xuan)任(ren)質量。同時，獨(du)立董(dong)事原(yuan)則上最多(duo)在三(san)家境內上市公司擔任(ren)獨(du)立董(dong)事，有助于獨(du)董(dong)盡職(zhi)盡責(ze)。”南(nan)開大學金融發展研究院(yuan)(yuan)院(yuan)(yuan)長(chang)田利輝(hui)說。

　　優化履職方式

　　履(lv)職(zhi)方(fang)(fang)式(shi)是有效落實獨(du)立董事職(zhi)責的關(guan)鍵。在獨(du)立董事職(zhi)責與履(lv)職(zhi)方(fang)(fang)式(shi)方(fang)(fang)面，《獨(du)董辦法》明確了獨(du)立董事履(lv)職(zhi)平臺(tai)、特別職(zhi)權以(yi)及日(ri)常(chang)履(lv)職(zhi)要求等(deng)。

　　關于獨(du)立董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)履職平臺，《獨(du)董(dong)(dong)辦法》明確，披露關聯交易、變(bian)更(geng)或(huo)者(zhe)豁(huo)免(mian)承諾、作出(chu)(chu)反收購措施等三(san)類事(shi)(shi)(shi)(shi)項(xiang)在提(ti)交董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)審議前(qian)(qian)應當(dang)由獨(du)立董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)專門會(hui)(hui)議事(shi)(shi)(shi)(shi)前(qian)(qian)認可；披露財(cai)務報告及(ji)內部控制評價報告、聘(pin)用或(huo)者(zhe)解聘(pin)會(hui)(hui)計(ji)(ji)師事(shi)(shi)(shi)(shi)務所、任免(mian)財(cai)務負責(ze)人、會(hui)(hui)計(ji)(ji)政策、會(hui)(hui)計(ji)(ji)估計(ji)(ji)變(bian)更(geng)或(huo)者(zhe)重大會(hui)(hui)計(ji)(ji)差錯更(geng)正等四類事(shi)(shi)(shi)(shi)項(xiang)在提(ti)交董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)審議前(qian)(qian)應當(dang)由審計(ji)(ji)委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)事(shi)(shi)(shi)(shi)前(qian)(qian)認可；董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)及(ji)高級管理人員(yuan)的任免(mian)、薪(xin)酬等事(shi)(shi)(shi)(shi)項(xiang)應當(dang)由提(ti)名委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)、薪(xin)酬與(yu)考核委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)向董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)提(ti)出(chu)(chu)建議。

　　對于獨(du)(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)特別職權，《獨(du)(du)(du)(du)董(dong)(dong)(dong)(dong)辦法》明確(que)，獨(du)(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)可(ke)以獨(du)(du)(du)(du)立(li)聘請中(zhong)介機構、向董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)會(hui)(hui)(hui)提議(yi)召(zhao)開臨時股(gu)(gu)東(dong)大會(hui)(hui)(hui)、提議(yi)召(zhao)開董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)會(hui)(hui)(hui)會(hui)(hui)(hui)議(yi)、征(zheng)集股(gu)(gu)東(dong)權利、發表獨(du)(du)(du)(du)立(li)意見等。《獨(du)(du)(du)(du)董(dong)(dong)(dong)(dong)辦法》還(huan)明確(que)了獨(du)(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)參與董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)會(hui)(hui)(hui)會(hui)(hui)(hui)議(yi)的具體(ti)要求。會(hui)(hui)(hui)前(qian)，獨(du)(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)可(ke)以與董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)會(hui)(hui)(hui)秘書就(jiu)擬審(shen)議(yi)事(shi)(shi)項進行(xing)(xing)溝通；會(hui)(hui)(hui)中(zhong)，獨(du)(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)原則上應當(dang)親(qin)自出(chu)席會(hui)(hui)(hui)議(yi)；會(hui)(hui)(hui)后，獨(du)(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)應當(dang)持(chi)續關注與潛在重大利益沖(chong)突(tu)事(shi)(shi)項相關的董(dong)(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)會(hui)(hui)(hui)會(hui)(hui)(hui)議(yi)執(zhi)行(xing)(xing)情況等。

　　此外，《獨(du)董辦法》還明確了獨(du)立(li)董事日常履(lv)職要求。獨(du)立(li)董事每(mei)年在上市公司的(de)現場(chang)工作時間(jian)應當不少于十(shi)五(wu)日。獨(du)立(li)董事應當制作工作記(ji)(ji)錄，詳細記(ji)(ji)錄履(lv)行(xing)職責(ze)的(de)情(qing)況(kuang)，并應當向上市公司股(gu)東大(da)會提交年度述職報告。

　　健全履職保障機制

　　履(lv)職保障對于促進獨(du)立董(dong)事有效履(lv)職至關重要。《獨(du)董(dong)辦法》健全獨(du)立董(dong)事履(lv)職保障機制(zhi)以及(ji)履(lv)職受限救濟機制(zhi)。

　　根(gen)據(ju)《獨(du)(du)董(dong)(dong)辦法(fa)》，上市公(gong)司(si)應(ying)當(dang)為獨(du)(du)立董(dong)(dong)事(shi)履行職(zhi)責提供必(bi)要的(de)工作(zuo)(zuo)條件和(he)人員(yuan)(yuan)支持。應(ying)當(dang)向(xiang)獨(du)(du)立董(dong)(dong)事(shi)定(ding)期(qi)通報(bao)公(gong)司(si)運營(ying)情況，提供資料(liao)，組織或者配(pei)合(he)獨(du)(du)立董(dong)(dong)事(shi)開展實地考察等(deng)(deng)工作(zuo)(zuo)。健全獨(du)(du)立董(dong)(dong)事(shi)履職(zhi)受限(xian)救濟機制方(fang)面，《獨(du)(du)董(dong)(dong)辦法(fa)》明(ming)(ming)確，獨(du)(du)立董(dong)(dong)事(shi)履職(zhi)遭遇阻(zu)(zu)礙的(de)，可(ke)以(yi)向(xiang)董(dong)(dong)事(shi)會說明(ming)(ming)情況，要求(qiu)董(dong)(dong)事(shi)、高(gao)級(ji)管理人員(yuan)(yuan)等(deng)(deng)予(yu)以(yi)配(pei)合(he)，并(bing)將相關情況記入工作(zuo)(zuo)記錄(lu)；仍不能消除(chu)阻(zu)(zu)礙的(de)，可(ke)以(yi)向(xiang)證(zheng)監會和(he)證(zheng)券(quan)交易所報(bao)告。

　　關(guan)(guan)于監督管理(li)與法(fa)(fa)律責(ze)任，《獨(du)(du)(du)董辦法(fa)(fa)》明(ming)確處理(li)處罰(fa)(fa)措施，以(yi)及(ji)(ji)獨(du)(du)(du)立(li)董事(shi)行政處罰(fa)(fa)的(de)免責(ze)事(shi)由(you)等(deng)。其(qi)中(zhong)(zhong)，上市(shi)公司、獨(du)(du)(du)立(li)董事(shi)及(ji)(ji)相關(guan)(guan)主體(ti)違(wei)反(fan)《獨(du)(du)(du)董辦法(fa)(fa)》規(gui)定的(de)，證(zheng)監會可以(yi)依(yi)法(fa)(fa)采取監管措施或者(zhe)給予(yu)行政處罰(fa)(fa)。對獨(du)(du)(du)立(li)董事(shi)的(de)行政責(ze)任，可以(yi)結合其(qi)履職與相關(guan)(guan)違(wei)法(fa)(fa)違(wei)規(gui)行為之間的(de)關(guan)(guan)聯(lian)程度(du)，兼顧其(qi)董事(shi)地(di)位和外部身份特點，綜合獨(du)(du)(du)立(li)董事(shi)在信(xin)息形(xing)成和相關(guan)(guan)決策過程中(zhong)(zhong)所起的(de)作用、知(zhi)情程度(du)及(ji)(ji)知(zhi)情后的(de)態度(du)等(deng)因素認定。獨(du)(du)(du)立(li)董事(shi)能(neng)夠證(zheng)明(ming)其(qi)已履行基本(ben)職責(ze)，且存在審議(yi)或者(zhe)簽署(shu)文件前(qian)借助專門(men)職業幫助仍不(bu)能(neng)發現問題，上市(shi)公司等(deng)刻意隱瞞且獨(du)(du)(du)立(li)董事(shi)無(wu)法(fa)(fa)發現違(wei)法(fa)(fa)違(wei)規(gui)線索等(deng)情形(xing)之一(yi)的(de)，可以(yi)依(yi)法(fa)(fa)不(bu)予(yu)處罰(fa)(fa)。

　　此外，在過(guo)渡期安排方面，《獨董(dong)(dong)辦(ban)法(fa)(fa)》對上(shang)市公司董(dong)(dong)事(shi)會(hui)及專(zhuan)門委員會(hui)的設置、獨立(li)董(dong)(dong)事(shi)專(zhuan)門會(hui)議機制、獨立(li)董(dong)(dong)事(shi)的獨立(li)性、任職(zhi)條件、任職(zhi)期限及兼(jian)職(zhi)家(jia)數等(deng)事(shi)項設置一年的過(guo)渡期。過(guo)渡期內，上(shang)述事(shi)項與《獨董(dong)(dong)辦(ban)法(fa)(fa)》不一致(zhi)的，應當逐步調整(zheng)至(zhi)符合規定。

　　“總(zong)(zong)的看，此次獨立(li)董事制(zhi)度改革力度前所(suo)未有(you)，強化(hua)了獨立(li)董事在上市公(gong)司中的監督作用和履職保障(zhang)，豐富(fu)了提名機制(zhi)和選舉(ju)方(fang)法，并且(qie)在追(zhui)究獨立(li)董事法律責任方(fang)面體(ti)現了責權利匹配的要求。”云南白藥集團股份(fen)有(you)限公(gong)司總(zong)(zong)裁助理尹曉冰表示。