■ “走近科創,你我(wo)同行”科創板(ban)投教專欄(七)
1、具有(you)表決權差異(yi)安排的(de)(de)發行人申請在(zai)上交所科創板(ban)上市,市值(zhi)和財務指標需滿足什么樣的(de)(de)要求?
存在表(biao)決(jue)權(quan)差異安排的(de)(de)發行(xing)(xing)(xing)人(ren)申請股(gu)票或者存托憑證首(shou)次公開發行(xing)(xing)(xing)并在科(ke)創板(ban)上市(shi)(shi)的(de)(de),其(qi)表(biao)決(jue)權(quan)安排等應當(dang)符(fu)合《科(ke)創板(ban)股(gu)票上市(shi)(shi)規(gui)則》等規(gui)則的(de)(de)規(gui)定;發行(xing)(xing)(xing)人(ren)應當(dang)至少(shao)符(fu)合下(xia)列上市(shi)(shi)標準中的(de)(de)一項,發行(xing)(xing)(xing)人(ren)的(de)(de)招股(gu)說明(ming)書(shu)(shu)和保薦人(ren)的(de)(de)上市(shi)(shi)保薦書(shu)(shu)應當(dang)明(ming)確說明(ming)所選擇的(de)(de)具(ju)體上市(shi)(shi)標準:一是預(yu)計市(shi)(shi)值(zhi)不(bu)低(di)(di)于(yu)人(ren)民(min)幣(bi)100億(yi)元(yuan);二是預(yu)計市(shi)(shi)值(zhi)不(bu)低(di)(di)于(yu)人(ren)民(min)幣(bi)50億(yi)元(yuan),且最(zui)近一年營業收入不(bu)低(di)(di)于(yu)人(ren)民(min)幣(bi)5億(yi)元(yuan)。
依照(zhao)《公司(si)法》第一(yi)(yi)百三十一(yi)(yi)條的規(gui)(gui)定,發行人在一(yi)(yi)般規(gui)(gui)定的普(pu)通股(gu)(gu)份之(zhi)外,發行擁(yong)有特(te)別表決權的股(gu)(gu)份。每一(yi)(yi)特(te)別表決權股(gu)(gu)份擁(yong)有的表決權數量大于每一(yi)(yi)普(pu)通股(gu)(gu)份擁(yong)有的表決權數量,其他股(gu)(gu)東權利(li)與普(pu)通股(gu)(gu)份相(xiang)同。
2、具有表決權差異安排的科創板(ban)上市公(gong)司,如何(he)承擔信息披露義務(wu)?
科創板上市公(gong)司(si)具(ju)有表決(jue)權(quan)差異安排的(de),應當(dang)充(chong)分、詳細(xi)披(pi)露相關(guan)情況(kuang)特(te)別是(shi)風險、公(gong)司(si)治理等(deng)信息,以(yi)及依法落實保護(hu)投資者合法權(quan)益規定的(de)各項措施(shi)。同時,應當(dang)在定期(qi)報告(gao)中(zhong)披(pi)露該等(deng)安排在報告(gao)期(qi)內的(de)實施(shi)和變化(hua)情況(kuang),以(yi)及該等(deng)安排下保護(hu)投資者合法權(quan)益有關(guan)措施(shi)的(de)實施(shi)情況(kuang)。
如果上述(shu)規定事項出(chu)現重(zhong)大變化或者調整的,公(gong)司和(he)相(xiang)關信息披露義務人(ren)應當及時予以披露。
上市公司應當在股(gu)(gu)(gu)東大會通(tong)知中列明(ming)持有特別(bie)表(biao)(biao)決權股(gu)(gu)(gu)份的(de)股(gu)(gu)(gu)東、所持特別(bie)表(biao)(biao)決權股(gu)(gu)(gu)份數(shu)(shu)量及對應的(de)表(biao)(biao)決權數(shu)(shu)量、股(gu)(gu)(gu)東大會議案是否涉及特別(bie)表(biao)(biao)決權股(gu)(gu)(gu)份享有的(de)表(biao)(biao)決權數(shu)(shu)量應與普通(tong)表(biao)(biao)決權數(shu)(shu)量相同(tong)的(de)事項等情(qing)況。
3、持(chi)有特別表決權股(gu)份的股(gu)東應符合哪些(xie)條件?
持有(you)特(te)(te)別表(biao)決(jue)(jue)(jue)權(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)的股(gu)(gu)(gu)東應當(dang)為對上市公司(si)(si)發(fa)展或業務(wu)增長等作出(chu)重大貢(gong)獻,并且(qie)在(zai)公司(si)(si)上市前及(ji)上市后持續擔任公司(si)(si)董事的人(ren)員或該等人(ren)員實際控制(zhi)的持股(gu)(gu)(gu)主(zhu)體(ti)。持有(you)特(te)(te)別表(biao)決(jue)(jue)(jue)權(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)的股(gu)(gu)(gu)東在(zai)上市公司(si)(si)中(zhong)擁有(you)權(quan)益的股(gu)(gu)(gu)份(fen)合計應當(dang)達到公司(si)(si)全部已發(fa)行有(you)表(biao)決(jue)(jue)(jue)權(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)10%以(yi)上。
4、關于(yu)特(te)別表(biao)(biao)決權股(gu)份的(de)表(biao)(biao)決權數量應符合(he)什么要求?
上(shang)市公(gong)司章程(cheng)應(ying)當(dang)(dang)規(gui)定每份特別表(biao)決(jue)權(quan)(quan)股份的(de)表(biao)決(jue)權(quan)(quan)數(shu)量。每份特別表(biao)決(jue)權(quan)(quan)股份的(de)表(biao)決(jue)權(quan)(quan)數(shu)量應(ying)當(dang)(dang)相同(tong),且不得(de)超(chao)過每份普通股份的(de)表(biao)決(jue)權(quan)(quan)數(shu)量的(de)10倍。
5、關于特別表決權比(bi)例,有何特殊規定?
特別(bie)(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)比(bi)(bi)例(li),是指全(quan)部(bu)特別(bie)(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)股(gu)份(fen)(fen)的表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)數量(liang)(liang),占上市公(gong)司(si)(si)全(quan)部(bu)已(yi)發行股(gu)份(fen)(fen)的表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)數量(liang)(liang)的比(bi)(bi)例(li)。上市公(gong)司(si)(si)股(gu)票在(zai)(zai)上交所科創(chuang)板上市后,除同比(bi)(bi)例(li)配股(gu)、轉(zhuan)增股(gu)本(ben)情(qing)形外,不得在(zai)(zai)境內外發行特別(bie)(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)股(gu)份(fen)(fen),不得提高(gao)特別(bie)(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)比(bi)(bi)例(li)。上市公(gong)司(si)(si)因(yin)股(gu)份(fen)(fen)回(hui)購等原因(yin),可能導(dao)致(zhi)特別(bie)(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)比(bi)(bi)例(li)提高(gao)的,應(ying)當采取將相應(ying)數量(liang)(liang)特別(bie)(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)股(gu)份(fen)(fen)轉(zhuan)換為(wei)普通表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)股(gu)份(fen)(fen)等措施,保(bao)證特別(bie)(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)比(bi)(bi)例(li)不高(gao)于(yu)原有水平(ping)。
需要(yao)提示投資者,特別表決權股份不得(de)在(zai)二級(ji)市場進行(xing)交易,但可以按照(zhao)上交所(suo)有關規(gui)定(ding)進行(xing)轉讓。
6、持有特別(bie)表(biao)決權股份的股東應(ying)如何(he)行(xing)使權利(li)?
《科創(chuang)板股(gu)(gu)票上市規則》規定,持(chi)有特(te)別表決(jue)權(quan)(quan)股(gu)(gu)份(fen)的(de)股(gu)(gu)東應當按照所適用(yong)的(de)法律以及公司(si)章程行(xing)使權(quan)(quan)利(li),不得濫用(yong)特(te)別表決(jue)權(quan)(quan),不得利(li)用(yong)特(te)別表決(jue)權(quan)(quan)損害投資(zi)者(zhe)的(de)合法權(quan)(quan)益(yi)。出(chu)現濫用(yong)特(te)別表決(jue)權(quan)(quan),損害投資(zi)者(zhe)合法權(quan)(quan)益(yi)的(de),上交所可以要求(qiu)公司(si)或者(zhe)特(te)別表決(jue)權(quan)(quan)股(gu)(gu)東予以改正。
7、科創(chuang)板上市(shi)公司采(cai)取何種措(cuo)施,保障(zhang)普通表(biao)決權比例?
普通(tong)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)比例,是指全部普通(tong)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)股(gu)(gu)份(fen)(fen)的表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)數(shu)量(liang)占上(shang)市(shi)公司(si)全部已發(fa)(fa)行股(gu)(gu)份(fen)(fen)的表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)數(shu)量(liang)的比例。科創板上(shang)市(shi)公司(si)應當保證普通(tong)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)比例不低于(yu)10%。單獨或(huo)者(zhe)合計(ji)持(chi)有(you)(you)公司(si)10%以(yi)上(shang)已發(fa)(fa)行有(you)(you)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)股(gu)(gu)份(fen)(fen)的股(gu)(gu)東有(you)(you)權(quan)(quan)提議召開臨時股(gu)(gu)東大會;單獨或(huo)者(zhe)合計(ji)持(chi)有(you)(you)公司(si)3%以(yi)上(shang)已發(fa)(fa)行有(you)(you)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)股(gu)(gu)份(fen)(fen)的股(gu)(gu)東有(you)(you)權(quan)(quan)提出股(gu)(gu)東大會議案。
8、在何種情形(xing)下,特別表決權(quan)股份應轉換為普(pu)通表決權(quan)股份?
在(zai)以下情形中,特別表決權股(gu)份應(ying)按照1:1的比例轉換為普通(tong)表決權股(gu)份:
一是(shi)持(chi)有特別(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)(quan)(quan)(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)(fen)(fen)(fen)的(de)(de)股(gu)(gu)(gu)東不再(zai)符合《科創板股(gu)(gu)(gu)票上市(shi)規則》規定(ding)的(de)(de)資格(ge)和最低持(chi)股(gu)(gu)(gu)要求,或者喪失相(xiang)(xiang)應履職能(neng)力、離任、死(si)亡。在此情形下(xia),特別(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)(quan)(quan)(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)(fen)(fen)(fen)自相(xiang)(xiang)關(guan)情形發生時即轉(zhuan)換為(wei)普通股(gu)(gu)(gu)份(fen)(fen)(fen)(fen),相(xiang)(xiang)關(guan)股(gu)(gu)(gu)東應當立(li)即通知(zhi)上市(shi)公司(si),上市(shi)公司(si)應當及時披(pi)露具體情形、發生時間、轉(zhuan)換為(wei)普通股(gu)(gu)(gu)份(fen)(fen)(fen)(fen)的(de)(de)特別(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)(quan)(quan)(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)(fen)(fen)(fen)數(shu)量(liang)、剩余特別(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)(quan)(quan)(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)(fen)(fen)(fen)數(shu)量(liang)等(deng)情況。二是(shi)實(shi)際(ji)持(chi)有特別(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)(quan)(quan)(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)(fen)(fen)(fen)的(de)(de)股(gu)(gu)(gu)東失去對相(xiang)(xiang)關(guan)持(chi)股(gu)(gu)(gu)主體的(de)(de)實(shi)際(ji)控制。三是(shi)持(chi)有特別(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)(quan)(quan)(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)(fen)(fen)(fen)的(de)(de)股(gu)(gu)(gu)東向他(ta)人(ren)轉(zhuan)讓(rang)所持(chi)有的(de)(de)特別(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)(quan)(quan)(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)(fen)(fen)(fen),或者將特別(bie)(bie)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)(quan)(quan)(quan)股(gu)(gu)(gu)份(fen)(fen)(fen)(fen)的(de)(de)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)(quan)(quan)(quan)委托他(ta)人(ren)行使。四是(shi)公司(si)的(de)(de)控制權(quan)(quan)(quan)(quan)(quan)發生變(bian)更。
提醒投資者(zhe)注意的是,股(gu)份轉換自相關情形發(fa)生時(shi)即生效(xiao),并可(ke)能(neng)與相關股(gu)份轉換登記(ji)時(shi)點(dian)存在差異(yi)。投資者(zhe)需(xu)及時(shi)關注上市公司相關公告(gao),以(yi)了解特別表決權股(gu)份變(bian)動(dong)事宜。
9、上市公司(si)股(gu)東對哪(na)些(xie)事項(xiang)行使表決(jue)權(quan)時,特別表決(jue)權(quan)股(gu)份的表決(jue)權(quan)數量與普通表決(jue)權(quan)股(gu)份相同?
上市公司股(gu)東對下列事項行使(shi)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)時,每(mei)一特別表(biao)(biao)決(jue)權(quan)股(gu)份(fen)享有的表(biao)(biao)決(jue)權(quan)數(shu)量應當與(yu)每(mei)一普通股(gu)份(fen)的表(biao)(biao)決(jue)權(quan)數(shu)量相同:
一是(shi)(shi)(shi)對(dui)(dui)公司(si)(si)(si)章程作出(chu)修改;二(er)是(shi)(shi)(shi)改變特別(bie)表(biao)決權(quan)股份(fen)享有(you)的(de)表(biao)決權(quan)數量;值(zhi)得關注(zhu)的(de)是(shi)(shi)(shi),上(shang)市公司(si)(si)(si)應在章程中規(gui)定,股東大(da)會對(dui)(dui)此項做出(chu)決議(yi),應當(dang)經(jing)過(guo)不低于出(chu)席(xi)會議(yi)的(de)股東所(suo)持表(biao)決權(quan)的(de)三(san)分之二(er)以上(shang)通過(guo);三(san)是(shi)(shi)(shi)聘(pin)(pin)請(qing)或者解(jie)聘(pin)(pin)獨立董(dong)事;四是(shi)(shi)(shi)聘(pin)(pin)請(qing)或者解(jie)聘(pin)(pin)為上(shang)市公司(si)(si)(si)定期報告(gao)出(chu)具(ju)審計意見的(de)會計師事務所(suo);五是(shi)(shi)(shi)公司(si)(si)(si)合(he)并、分離、解(jie)散或者變更公司(si)(si)(si)形式(shi)。
10、具有表(biao)決權差(cha)異(yi)安排的科創板上市(shi)公司,監事會在年度(du)報告中應(ying)如(ru)何出具專項意見?
上(shang)市公(gong)司具有表(biao)決權(quan)差異(yi)安排的,監事會應在年度報(bao)告中(zhong),就下列事項出(chu)具專項意(yi)見:
一(yi)是(shi)(shi)持(chi)(chi)有特(te)(te)別(bie)(bie)(bie)(bie)表(biao)決(jue)(jue)(jue)(jue)權(quan)(quan)股(gu)份(fen)(fen)(fen)的(de)股(gu)東是(shi)(shi)否(fou)持(chi)(chi)續符合《科創板(ban)股(gu)票(piao)(piao)上(shang)(shang)市(shi)規(gui)則》第4.5.3規(gui)定(ding)的(de)要求;二是(shi)(shi)特(te)(te)別(bie)(bie)(bie)(bie)表(biao)決(jue)(jue)(jue)(jue)權(quan)(quan)股(gu)份(fen)(fen)(fen)是(shi)(shi)否(fou)出(chu)現《科創板(ban)股(gu)票(piao)(piao)上(shang)(shang)市(shi)規(gui)則》第4.5.9規(gui)定(ding)的(de)情形(xing)并及時轉換為普(pu)通表(biao)決(jue)(jue)(jue)(jue)權(quan)(quan)股(gu)份(fen)(fen)(fen);三是(shi)(shi)上(shang)(shang)市(shi)公司特(te)(te)別(bie)(bie)(bie)(bie)表(biao)決(jue)(jue)(jue)(jue)權(quan)(quan)比例是(shi)(shi)否(fou)持(chi)(chi)續符合《科創板(ban)股(gu)票(piao)(piao)上(shang)(shang)市(shi)規(gui)則》的(de)規(gui)定(ding);四是(shi)(shi)持(chi)(chi)有特(te)(te)別(bie)(bie)(bie)(bie)表(biao)決(jue)(jue)(jue)(jue)權(quan)(quan)股(gu)份(fen)(fen)(fen)的(de)股(gu)東是(shi)(shi)否(fou)存在濫(lan)用特(te)(te)別(bie)(bie)(bie)(bie)表(biao)決(jue)(jue)(jue)(jue)權(quan)(quan)或者其(qi)他(ta)損害投資者合法(fa)權(quan)(quan)益的(de)情形(xing);五(wu)是(shi)(shi)公司及持(chi)(chi)有特(te)(te)別(bie)(bie)(bie)(bie)表(biao)決(jue)(jue)(jue)(jue)權(quan)(quan)股(gu)份(fen)(fen)(fen)股(gu)東遵(zun)守《科創板(ban)股(gu)票(piao)(piao)上(shang)(shang)市(shi)規(gui)則》“內(nei)部治理(li)”章(zhang)節其(qi)他(ta)規(gui)定(ding)的(de)情況(kuang)。
中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)證(zheng)網(wang)(wang)(wang)聲明(ming):凡(fan)本(ben)網(wang)(wang)(wang)注明(ming)“來(lai)源(yuan):中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)證(zheng)券(quan)報·中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)證(zheng)網(wang)(wang)(wang)”的所(suo)有作品,版權(quan)均(jun)屬于(yu)中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)證(zheng)券(quan)報、中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)證(zheng)網(wang)(wang)(wang)。中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)證(zheng)券(quan)報·中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)證(zheng)網(wang)(wang)(wang)與(yu)作品作者(zhe)聯合聲明(ming),任(ren)何組織未經中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)證(zheng)券(quan)報、中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)證(zheng)網(wang)(wang)(wang)以(yi)及(ji)作者(zhe)書面授權(quan)不(bu)(bu)得轉(zhuan)載、摘編或利用(yong)其它方式使用(yong)上述作品。凡(fan)本(ben)網(wang)(wang)(wang)注明(ming)來(lai)源(yuan)非中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)證(zheng)券(quan)報·中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)證(zheng)網(wang)(wang)(wang)的作品,均(jun)轉(zhuan)載自其它媒(mei)體,轉(zhuan)載目的在于(yu)更好服(fu)務讀(du)者(zhe)、傳遞信息之需,并不(bu)(bu)代表本(ben)網(wang)(wang)(wang)贊(zan)同其觀點(dian),本(ben)網(wang)(wang)(wang)亦不(bu)(bu)對其真實性負責,持異議者(zhe)應與(yu)原出處單位(wei)主(zhu)張(zhang)權(quan)利。
特別鏈接:政府部門交易機構證券期貨四所兩司新聞發布平臺友情鏈接版權聲明
關于報社關于本站廣告發布免責條款
中國證券報社版權所有,未經書面授權不得復制或建立鏡像 經營許可證編號:京B2-20180749 京公網安備0-1
Copyright 2001-2019 China Securities Journal. All Rights Reserved
中(zhong)國證(zheng)券報社(she)版權所(suo)有,未經書面授權不(bu)得復制或建立(li)鏡像
經營許可證編號:京(jing)B2-20180749 京(jing)公網安備0-1
Copyright 2001-2018 China Securities Journal. All Rights Reserved