廣(guang)發(fa)證(zheng)券(quan)8月(yue)5日晚間公告稱，因(yin)對香港(gang)子(zi)公司風險管控缺(que)失、合規管理存(cun)在(zai)缺(que)陷、內部(bu)管控不足等原因(yin)，證(zheng)監會決定對廣(guang)發(fa)證(zheng)券(quan)采(cai)取限制(zhi)(zhi)增(zeng)加場外(wai)衍(yan)生品業務(wu)規模(mo)6個月(yue)、限制(zhi)(zhi)增(zeng)加新業務(wu)種類6個月(yue)的行政監管措(cuo)施(shi)。

　　廣發證(zheng)券(quan)對中國證(zheng)券(quan)報記者(zhe)表示，公(gong)司將按照監管要求積(ji)極整(zheng)改(gai)。

　　廣發證(zheng)券(quan)此前(qian)在3月份公(gong)(gong)告稱(cheng)，公(gong)(gong)司(si)因(yin)對(dui)境外子(zi)(zi)公(gong)(gong)司(si)管(guan)控不到位(wei)被廣東證(zheng)監局責令(ling)改正。公(gong)(gong)司(si)香港(gang)子(zi)(zi)公(gong)(gong)司(si)2018年在開曼(man)注冊成(cheng)立了(le)一只以(yi)衍生品對(dui)沖策略為主(zhu)的多元策略基金，2018年度，由于(yu)外匯劇烈波(bo)動(dong)和相關市場流動(dong)性缺乏等(deng)原因(yin)，該(gai)基金遭受了(le)重大投資損失(shi)。

　　兩業務開展受限

　　8月5日晚，廣(guang)發(fa)證(zheng)(zheng)券公告稱：公司收到中國證(zheng)(zheng)券監督管理委(wei)員會《關于對廣(guang)發(fa)證(zheng)(zheng)券股份有限(xian)公司采取限(xian)制業務活動措(cuo)施(shi)的決(jue)定》（中國證(zheng)(zheng)券監督管理委(wei)員會行政監管措(cuo)施(shi)決(jue)定書〔2019〕31號）。

　　該(gai)行政監管(guan)(guan)措施決定(ding)書表示，經查，廣發(fa)證券(quan)存(cun)在以下問(wen)題(ti)：一是(shi)(shi)對(dui)(dui)(dui)廣發(fa)控股(gu)(gu)(香(xiang)(xiang)港(gang)(gang))有限公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(簡稱(cheng)“廣發(fa)控股(gu)(gu)香(xiang)(xiang)港(gang)(gang)”或者“香(xiang)(xiang)港(gang)(gang)子(zi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)”)風(feng)險(xian)管(guan)(guan)控缺(que)失，包括(kuo)對(dui)(dui)(dui)香(xiang)(xiang)港(gang)(gang)子(zi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)新業(ye)務風(feng)險(xian)管(guan)(guan)控不足(zu)，風(feng)控系(xi)統未實現對(dui)(dui)(dui)香(xiang)(xiang)港(gang)(gang)子(zi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)風(feng)險(xian)數(shu)據(ju)(ju)(ju)的(de)全覆蓋，對(dui)(dui)(dui)香(xiang)(xiang)港(gang)(gang)子(zi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)風(feng)控要求(qiu)執行情況的(de)監督檢查力度(du)不夠(gou)等(deng)；二是(shi)(shi)對(dui)(dui)(dui)廣發(fa)控股(gu)(gu)香(xiang)(xiang)港(gang)(gang)合(he)規管(guan)(guan)理存(cun)在缺(que)陷(xian)，對(dui)(dui)(dui)香(xiang)(xiang)港(gang)(gang)子(zi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)合(he)規管(guan)(guan)理有效性缺(que)乏監督；三是(shi)(shi)對(dui)(dui)(dui)廣發(fa)控股(gu)(gu)香(xiang)(xiang)港(gang)(gang)內部管(guan)(guan)控不足(zu)，包括(kuo)財務、組(zu)織(zhi)架構(gou)管(guan)(guan)控不力等(deng)；四是(shi)(shi)作為數(shu)據(ju)(ju)(ju)報(bao)送的(de)責任主體，未做好(hao)廣發(fa)控股(gu)(gu)香(xiang)(xiang)港(gang)(gang)月度(du)數(shu)據(ju)(ju)(ju)統計工作，向證監會報(bao)送的(de)數(shu)據(ju)(ju)(ju)不準(zhun)確。

　　證(zheng)監會指出，上(shang)述情況違反(fan)了《證(zheng)券(quan)(quan)(quan)公(gong)(gong)司監督管理(li)條(tiao)(tiao)例》第(di)二(er)十(shi)(shi)七條(tiao)(tiao)、第(di)六(liu)十(shi)(shi)九條(tiao)(tiao)，《證(zheng)券(quan)(quan)(quan)公(gong)(gong)司和(he)證(zheng)券(quan)(quan)(quan)投(tou)資基(ji)金管理(li)公(gong)(gong)司合規管理(li)辦法》第(di)二(er)十(shi)(shi)四條(tiao)(tiao)，《證(zheng)券(quan)(quan)(quan)公(gong)(gong)司風(feng)(feng)險控(kong)制指標管理(li)辦法》第(di)六(liu)條(tiao)(tiao)，《證(zheng)券(quan)(quan)(quan)公(gong)(gong)司全面風(feng)(feng)險管理(li)規范》第(di)十(shi)(shi)八條(tiao)(tiao)、第(di)二(er)十(shi)(shi)二(er)條(tiao)(tiao)、第(di)三十(shi)(shi)一條(tiao)(tiao)的規定。

　　按照《證(zheng)券公司監督(du)管理條例(li)》第七十(shi)條的(de)(de)規(gui)定(ding)，證(zheng)監會決定(ding)對廣發(fa)證(zheng)券采取限(xian)(xian)制增加場(chang)外衍生品(pin)業務規(gui)模6個(ge)月(yue)、限(xian)(xian)制增加新業務種(zhong)類6個(ge)月(yue)的(de)(de)行政監管措施。

　　此前(qian)，廣(guang)東(dong)證監局(ju)也因為境外(wai)子公司(si)的問(wen)題對(dui)廣(guang)發(fa)證券(quan)做出采取責(ze)令改(gai)(gai)正的行政(zheng)監管(guan)(guan)(guan)措施，指出公司(si)在(zai)對(dui)境外(wai)子公司(si)管(guan)(guan)(guan)控(kong)不(bu)到位，未有(you)效督促境外(wai)子公司(si)強化合規風險管(guan)(guan)(guan)理(li)及(ji)審慎開展業務等問(wen)題，責(ze)令其在(zai)今年6月30日前(qian)予以改(gai)(gai)正，并嚴格追究導致境外(wai)子公司(si)出現(xian)重(zhong)大風險的相關責(ze)任人員責(ze)任。廣(guang)東(dong)監管(guan)(guan)(guan)局(ju)還要求廣(guang)發(fa)證券(quan)采取措施，建立并持(chi)續完善覆蓋境外(wai)機構的合規管(guan)(guan)(guan)理(li)、風險管(guan)(guan)(guan)理(li)和內部控(kong)制(zhi)體系(xi)。

　　香港子公司去年虧損嚴重(zhong)

　　3月26日，廣發證(zheng)券公告稱，廣發投(tou)資(zi)香港在開(kai)曼注冊(ce)成立了一只(zhi)以衍生品對(dui)沖策(ce)略為主的多元(yuan)策(ce)略基(ji)金(jin)GTEC Pandion Multi-Strategy Fund SP （簡稱“Pandion基(ji)金(jin)”或“基(ji)金(jin)”）。2018年(nian)度(du)，由于外(wai)匯劇烈波動和相關市場流動性缺乏等原因，該基(ji)金(jin)遭(zao)受了重大投(tou)資(zi)損失。

　　具體看來(lai)，Pandion基(ji)金成立(li)以(yi)來(lai)，廣發投(tou)資(zi)(zi)香(xiang)港(gang)對(dui)其共有(you)三次自有(you)資(zi)(zi)金投(tou)資(zi)(zi)行為，從初始的5,000萬(wan)美(mei)元(yuan)陸續增(zeng)資(zi)(zi)，截至(zhi)2018年12月31日，廣發投(tou)資(zi)(zi)香(xiang)港(gang)以(yi)自有(you)資(zi)(zi)金累計(ji)投(tou)入9006.77萬(wan)美(mei)元(yuan)，占該基(ji)金權益(yi)的99.90%。

　　由于(yu)Pandion基金納入公(gong)司合(he)并(bing)(bing)財務報(bao)表范圍，該基金于(yu)2018年(nian)12月31日的凈值-0.44億(yi)美(mei)元(yuan)及2018年(nian)度(du)虧(kui)損1.39億(yi)美(mei)元(yuan)在公(gong)司經審計的合(he)并(bing)(bing)財務報(bao)表中反映，減少公(gong)司2018年(nian)合(he)并(bing)(bing)凈利潤(run)為人民幣9.19億(yi)元(yuan)，已超(chao)過公(gong)司2017年(nian)度(du)經審計凈利潤(run)的10%。

　　同時，Pandion基金收到主經紀商追加保(bao)證金的(de)通知，2018年12月31日該金額(e)為1.29億美元（含初始保(bao)證金0.30億美元）。根據(ju)開(kai)曼律師事務所Campbells的(de)法律意見(jian)，該基金的(de)投資人以(yi)其在(zai)該基金的(de)投資金額(e)為限(xian)承擔有限(xian)責任；廣發(fa)控股香港有關(guan)子公司(si)后續(xu)存在(zai)潛在(zai)訴(su)訟(song)或潛在(zai)被訴(su)訟(song)的(de)可能性，相關(guan)訴(su)訟(song)結果具有不確定(ding)性。

　　2018年(nian)年(nian)報顯示，廣發控股（香(xiang)港）有限公(gong)司去年(nian)營(ying)(ying)收和凈利(li)潤均(jun)為(wei)負。2018年(nian)，公(gong)司實(shi)現營(ying)(ying)收-3.59億(yi)元，實(shi)現凈利(li)潤-8.35億(yi)元，虧(kui)損嚴重(zhong)。而(er)在2017年(nian)，公(gong)司營(ying)(ying)收為(wei)10.19億(yi)元，凈利(li)潤為(wei)3.2億(yi)元。