中證網訊（記者(zhe) 陳健健）為深入貫(guan)徹(che)落實黨的十九(jiu)大和中央(yang)經濟工作會(hui)議(yi)精(jing)神(shen)，提升北京轄(xia)區(qu)(qu)上市公(gong)司財務信(xin)息(xi)披露質量(liang)(liang)和審(shen)計(ji)(ji)機(ji)構執業質量(liang)(liang)，2018年(nian)1月4日，北京證監(jian)局召開轄(xia)區(qu)(qu)上市公(gong)司2017年(nian)年(nian)報審(shen)計(ji)(ji)監(jian)管工作會(hui)。30家(jia)證券資格會(hui)計(ji)(ji)師(shi)事務所的63名(ming)主要負責(ze)人(ren)參(can)加了會(hui)議(yi)。

　　北(bei)京證(zheng)(zheng)監(jian)(jian)局(ju)黨委(wei)委(wei)員、副局(ju)長陸倩同志出席(xi)會(hui)議并指出，中央經濟工作(zuo)(zuo)會(hui)議將(jiang)(jiang)防范(fan)化解(jie)重大風險(xian)列為三(san)大攻堅(jian)戰之首，打好防控(kong)資本市場風險(xian)攻堅(jian)戰，是證(zheng)(zheng)券(quan)監(jian)(jian)管(guan)的(de)首要(yao)(yao)使(shi)命(ming)。目前資本市場依法、全(quan)面(mian)、從嚴(yan)(yan)的(de)監(jian)(jian)管(guan)環境已經形(xing)成。證(zheng)(zheng)監(jian)(jian)會(hui)2017年做出的(de)行政處罰(fa)決定數量(liang)、罰(fa)沒款金(jin)額均創新(xin)高，針對上市公司(si)財務欺詐(zha)、虛假陳述等違法行為將(jiang)(jiang)始終保(bao)持(chi)高壓態勢。會(hui)計(ji)(ji)(ji)師事務所(suo)面(mian)臨的(de)監(jian)(jian)管(guan)壓力和違規成本也將(jiang)(jiang)顯(xian)著提(ti)高，亟需進(jin)一步提(ti)高發現(xian)問(wen)題的(de)能力和及(ji)時(shi)揭示風險(xian)的(de)主動(dong)性(xing)(xing)，更(geng)加注重執業(ye)的(de)獨立性(xing)(xing)和嚴(yan)(yan)謹性(xing)(xing)。各事務所(suo)應當認真落實(shi)證(zheng)(zheng)監(jian)(jian)會(hui)要(yao)(yao)求(qiu)，樹立行業(ye)自信(xin)(xin)，自覺(jue)接受(shou)監(jian)(jian)管(guan)；堅(jian)守(shou)誠信(xin)(xin)底(di)線，立足行業(ye)本源(yuan)；健全(quan)內部機制，夯實(shi)質(zhi)量(liang)基(ji)礎(chu)；加強人(ren)才培養，提(ti)升專業(ye)能力。將(jiang)(jiang)風險(xian)導向理(li)念貫徹于上市公司(si)2017年年報審計(ji)(ji)(ji)工作(zuo)(zuo)始終，守(shou)住底(di)線、主動(dong)作(zuo)(zuo)為，為提(ti)升北(bei)京轄區(qu)上市公司(si)會(hui)計(ji)(ji)(ji)信(xin)(xin)息質(zhi)量(liang)奠定堅(jian)實(shi)的(de)基(ji)礎(chu)。

　　北(bei)京證監(jian)(jian)(jian)局通過(guo)事(shi)前周(zhou)密安排、事(shi)中(zhong)持續(xu)督導、事(shi)后分析檢(jian)查(cha)，綜合運用審(shen)計(ji)(ji)約談、宣講培(pei)訓、現(xian)場檢(jian)查(cha)、監(jian)(jian)(jian)管協作(zuo)(zuo)等(deng)多(duo)種(zhong)方式，切(qie)實(shi)提高年報(bao)(bao)審(shen)計(ji)(ji)監(jian)(jian)(jian)管能力(li)，嚴厲打(da)擊(ji)(ji)違(wei)(wei)法(fa)違(wei)(wei)規行(xing)為(wei)，圓滿(man)完成(cheng)了轄(xia)區上市公司(si)2016年年報(bao)(bao)審(shen)計(ji)(ji)監(jian)(jian)(jian)管工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)，取得良好監(jian)(jian)(jian)管成(cheng)效。北(bei)京證監(jian)(jian)(jian)局也提示了監(jian)(jian)(jian)管工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)中(zhong)發(fa)現(xian)的(de)主要(yao)問(wen)題，要(yao)求(qiu)各會(hui)(hui)計(ji)(ji)師事(shi)務(wu)所(suo)(suo)采取有效措施(shi)予(yu)以(yi)改正(zheng)(zheng)，并提出具體(ti)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)要(yao)求(qiu)。一(yi)是(shi)(shi)強(qiang)化(hua)風險(xian)意(yi)識，加強(qiang)質(zhi)量(liang)(liang)控(kong)(kong)制，時(shi)刻保持職業審(shen)慎態度(du)(du)，加強(qiang)對分所(suo)(suo)執業的(de)監(jian)(jian)(jian)督管控(kong)(kong)力(li)度(du)(du)。二是(shi)(shi)密切(qie)關注上市公司(si)年末突擊(ji)(ji)調節利潤的(de)行(xing)為(wei)，對存在媒(mei)體(ti)質(zhi)疑(yi)、退市風險(xian)及更(geng)換事(shi)務(wu)所(suo)(suo)等(deng)情況的(de)上市公司(si)審(shen)計(ji)(ji)風險(xian)務(wu)必高度(du)(du)重(zhong)視。三是(shi)(shi)關注審(shen)計(ji)(ji)及會(hui)(hui)計(ji)(ji)準(zhun)(zhun)則(ze)的(de)變更(geng)，加強(qiang)對審(shen)計(ji)(ji)人(ren)員培(pei)訓，切(qie)實(shi)將新準(zhun)(zhun)則(ze)要(yao)求(qiu)落實(shi)到2017年年報(bao)(bao)審(shen)計(ji)(ji)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)之中(zhong)。四是(shi)(shi)嚴格執行(xing)審(shen)計(ji)(ji)程序，確保會(hui)(hui)計(ji)(ji)信息質(zhi)量(liang)(liang)。希望(wang)會(hui)(hui)計(ji)(ji)師事(shi)務(wu)所(suo)(suo)詳細梳理分析各審(shen)計(ji)(ji)項目(mu)面臨的(de)潛在風險(xian)與問(wen)題，恪(ke)守獨立、客觀、公正(zheng)(zheng)原則(ze)，以(yi)提升年報(bao)(bao)審(shen)計(ji)(ji)質(zhi)量(liang)(liang)為(wei)目(mu)標，以(yi)強(qiang)化(hua)年報(bao)(bao)審(shen)計(ji)(ji)風險(xian)管控(kong)(kong)為(wei)重(zhong)點，切(qie)實(shi)履行(xing)資本市場會(hui)(hui)計(ji)(ji)信息質(zhi)量(liang)(liang)“看門人(ren)”的(de)職責。

　　會上，北京證監局表示將與負責轄區(qu)上市公司審計(ji)的(de)(de)會計(ji)師(shi)事務(wu)(wu)所建立溝通機制(zhi)，使監管(guan)人(ren)員(yuan)與年審會計(ji)師(shi)直接對(dui)接，逐家交流日常監管(guan)中掌握的(de)(de)情況，提請會計(ji)師(shi)關(guan)注重點、風(feng)險點，避免審計(ji)盲區(qu)。這一措施(shi)得到與會人(ren)員(yuan)的(de)(de)大力(li)支持，會后(hou)即有多家事務(wu)(wu)所與上市處負責人(ren)預約時(shi)間。