中國(guo)證(zheng)券網訊 為進一步加強關(guan)聯交(jiao)易監管(guan)、防范不正當(dang)利(li)益輸送的風(feng)險(xian)(xian),今日,銀保監會起草了《保險(xian)(xian)公(gong)司(si)關(guan)聯交(jiao)易管(guan)理辦法(征求意見稿(gao))》(以下簡稱《意見稿(gao)》),從關(guan)聯交(jiao)易的內部控制、報告和(he)披露以及監督管(guan)理等多方面(mian)公(gong)開(kai)征求意見。
對于關聯方的(de)定(ding)(ding)義(yi),《意見(jian)稿》規(gui)定(ding)(ding),保險公司的(de)關聯方是指與保險公司存(cun)在受一方控制或(huo)(huo)重大影響關系的(de)自然人、法(fa)人或(huo)(huo)其他組織(zhi)。
具體來看,保(bao)(bao)險(xian)公(gong)司(si)關(guan)(guan)聯(lian)交(jiao)易分為重(zhong)大(da)關(guan)(guan)聯(lian)交(jiao)易和一(yi)(yi)般關(guan)(guan)聯(lian)交(jiao)易。其(qi)中,重(zhong)大(da)關(guan)(guan)聯(lian)交(jiao)易是指(zhi)保(bao)(bao)險(xian)公(gong)司(si)或其(qi)控股子(zi)公(gong)司(si)與(yu)(yu)一(yi)(yi)個(ge)關(guan)(guan)聯(lian)方之間單筆或年(nian)度(du)累(lei)(lei)(lei)計交(jiao)易額(e)(e)占(zhan)保(bao)(bao)險(xian)公(gong)司(si)上一(yi)(yi)會計年(nian)度(du)末(mo)凈資產的1%以上且(qie)超(chao)過(guo)3000萬元的交(jiao)易;同時,一(yi)(yi)個(ge)會計年(nian)度(du)內保(bao)(bao)險(xian)公(gong)司(si)與(yu)(yu)一(yi)(yi)個(ge)關(guan)(guan)聯(lian)方的累(lei)(lei)(lei)計交(jiao)易額(e)(e)達到(dao)前(qian)款標(biao)(biao)準后(hou)(hou),其(qi)后(hou)(hou)發(fa)生的關(guan)(guan)聯(lian)交(jiao)易,如(ru)再次累(lei)(lei)(lei)計達到(dao)前(qian)款標(biao)(biao)準,則應當重(zhong)新認定為重(zhong)大(da)關(guan)(guan)聯(lian)交(jiao)易。
而一般關聯交易(yi)是指(zhi)除重大(da)關聯交易(yi)以外的其他(ta)關聯交易(yi)。
除了對關(guan)(guan)聯方和關(guan)(guan)聯交(jiao)易定義外,《意(yi)見(jian)稿(gao)》將關(guan)(guan)聯交(jiao)易劃(hua)分為五大類(lei)(lei)型(xing),包括(kuo)投資(zi)入股類(lei)(lei)、資(zi)金(jin)運用(yong)類(lei)(lei)、保險(xian)業務類(lei)(lei)、利益轉移類(lei)(lei)和提供服(fu)務類(lei)(lei)。
同時,《意見稿》還(huan)擬對關聯交易的(de)(de)(de)金(jin)額(e)(e)作出(chu)明(ming)確規定。如投(tou)資(zi)(zi)(zi)入股保(bao)險公司的(de)(de)(de),以(yi)(yi)(yi)投(tou)資(zi)(zi)(zi)額(e)(e)計(ji)(ji)算(suan)交易額(e)(e),減少(shao)注冊資(zi)(zi)(zi)本的(de)(de)(de),以(yi)(yi)(yi)減資(zi)(zi)(zi)金(jin)額(e)(e)計(ji)(ji)算(suan)交易額(e)(e);投(tou)資(zi)(zi)(zi)于優先股、債券或其他證(zheng)券的(de)(de)(de),以(yi)(yi)(yi)投(tou)資(zi)(zi)(zi)額(e)(e)計(ji)(ji)算(suan)交易額(e)(e);資(zi)(zi)(zi)金(jin)運用類以(yi)(yi)(yi)保(bao)險資(zi)(zi)(zi)金(jin)投(tou)資(zi)(zi)(zi)金(jin)額(e)(e)計(ji)(ji)算(suan)交易額(e)(e)等。
此外,保險(xian)(xian)公(gong)(gong)司資(zi)金(jin)運用關(guan)聯交易應符合(he)三(san)條比(bi)例要求。一是保險(xian)(xian)公(gong)(gong)司對(dui)(dui)全(quan)部關(guan)聯方的(de)(de)投(tou)資(zi)余額(e)(e),合(he)計(ji)不得(de)(de)超過(guo)保險(xian)(xian)公(gong)(gong)司上(shang)(shang)一年度(du)末(mo)總資(zi)產(chan)(chan)(chan)的(de)(de)30%與上(shang)(shang)一年度(du)末(mo)凈資(zi)產(chan)(chan)(chan)額(e)(e)二(er)者中(zhong)較高者;二(er)是保險(xian)(xian)公(gong)(gong)司投(tou)資(zi)未(wei)上(shang)(shang)市權益類(lei)(lei)資(zi)產(chan)(chan)(chan)、不動(dong)產(chan)(chan)(chan)類(lei)(lei)資(zi)產(chan)(chan)(chan)、其他金(jin)融資(zi)產(chan)(chan)(chan)和境外投(tou)資(zi)的(de)(de)賬面(mian)余額(e)(e)中(zhong),對(dui)(dui)關(guan)聯方的(de)(de)投(tou)資(zi)金(jin)額(e)(e)不得(de)(de)超過(guo)上(shang)(shang)述(shu)各類(lei)(lei)資(zi)產(chan)(chan)(chan)投(tou)資(zi)限額(e)(e)的(de)(de)50%;三(san)是保險(xian)(xian)公(gong)(gong)司對(dui)(dui)單一關(guan)聯方的(de)(de)全(quan)部投(tou)資(zi)余額(e)(e),合(he)計(ji)不得(de)(de)超過(guo)保險(xian)(xian)公(gong)(gong)司上(shang)(shang)一年度(du)末(mo)總資(zi)產(chan)(chan)(chan)的(de)(de)15%。
《意見稿》規定(ding),保險公司應當動態監測關(guan)聯交易的各(ge)項金額及比例,建立預警和管控機制,及時調(diao)整經營行為以符合(he)本辦法的有關(guan)規定(ding)。
對(dui)于違規(gui)情況,監(jian)管(guan)采取“雙(shuang)罰”制,如監(jian)管(guan)機構可依法(fa)予以罰款、限制業(ye)務范圍、責(ze)令停止(zhi)接受新業(ye)務或(huo)者吊(diao)銷業(ye)務許可證等行(xing)政處罰,對(dui)相關責(ze)任人員依法(fa)予以警告、罰款、撤銷任職(zhi)資格、禁止(zhi)進(jin)入保(bao)險業(ye)等行(xing)政處罰。
對于保(bao)(bao)險(xian)(xian)公司(si)股東、實(shi)際控制(zhi)人(ren)利(li)(li)用關聯交易(yi)嚴重損害保(bao)(bao)險(xian)(xian)公司(si)利(li)(li)益的(de),國(guo)務院保(bao)(bao)險(xian)(xian)監(jian)督管理機(ji)構可以(yi)(yi)依(yi)法采取限制(zhi)股東權利(li)(li)、責令(ling)改正、責令(ling)轉讓股權等監(jian)管措施。《意見稿》還(huan)規定(ding),保(bao)(bao)險(xian)(xian)公司(si)的(de)其(qi)他關聯方違反(fan)本辦法規定(ding)的(de),國(guo)務院保(bao)(bao)險(xian)(xian)監(jian)督管理機(ji)構可以(yi)(yi)采取公開(kai)譴責、限制(zhi)投資保(bao)(bao)險(xian)(xian)業(ye)等監(jian)管措施。(陳婷婷)
中(zhong)(zhong)證(zheng)(zheng)(zheng)網(wang)(wang)聲明:凡本(ben)網(wang)(wang)注(zhu)明“來源:中(zhong)(zhong)國(guo)證(zheng)(zheng)(zheng)券(quan)報·中(zhong)(zhong)證(zheng)(zheng)(zheng)網(wang)(wang)”的(de)所有作(zuo)(zuo)品(pin),版(ban)權(quan)均屬于中(zhong)(zhong)國(guo)證(zheng)(zheng)(zheng)券(quan)報、中(zhong)(zhong)證(zheng)(zheng)(zheng)網(wang)(wang)。中(zhong)(zhong)國(guo)證(zheng)(zheng)(zheng)券(quan)報·中(zhong)(zhong)證(zheng)(zheng)(zheng)網(wang)(wang)與(yu)作(zuo)(zuo)品(pin)作(zuo)(zuo)者(zhe)(zhe)聯合聲明,任何組織未(wei)經中(zhong)(zhong)國(guo)證(zheng)(zheng)(zheng)券(quan)報、中(zhong)(zhong)證(zheng)(zheng)(zheng)網(wang)(wang)以(yi)及作(zuo)(zuo)者(zhe)(zhe)書面(mian)授權(quan)不得(de)轉載(zai)(zai)、摘編或利用其(qi)它方式使(shi)用上述作(zuo)(zuo)品(pin)。凡本(ben)網(wang)(wang)注(zhu)明來源非中(zhong)(zhong)國(guo)證(zheng)(zheng)(zheng)券(quan)報·中(zhong)(zhong)證(zheng)(zheng)(zheng)網(wang)(wang)的(de)作(zuo)(zuo)品(pin),均轉載(zai)(zai)自其(qi)它媒體(ti),轉載(zai)(zai)目的(de)在于更好服務讀者(zhe)(zhe)、傳遞信(xin)息之需,并不代(dai)表本(ben)網(wang)(wang)贊同其(qi)觀點(dian),本(ben)網(wang)(wang)亦不對(dui)其(qi)真實性負(fu)責,持異議(yi)者(zhe)(zhe)應與(yu)原出處單位(wei)主張權(quan)利。
特別鏈接:政府部門交易機構證券期貨四所兩司新聞發布平臺友情鏈接版權聲明
關于報社關于本站廣告發布免責條款
中國證券報社版權所有,未經書面授權不得復制或建立鏡像 經營許可證編號:京B2-20180749 京公網安備0-1
Copyright 2001-2018 China Securities Journal. All Rights Reserved
中國(guo)證券報社版權(quan)所有,未經(jing)書(shu)面授(shou)權(quan)不得復制(zhi)或建立(li)鏡像
經營許可證編號:京B2-20180749 京公網安備0-1
Copyright 2001-2018 China Securities Journal. All Rights Reserved