中證網訊（記者 黃一靈）近日，上(shang)交(jiao)所針對至正股份及(ji)有關(guan)責任人(ren)的資(zi)金占用(yong)、定期(qi)報告財(cai)務信(xin)息虛假(jia)記載等違規(gui)行為進行紀律處分(fen)。

　　經查明，公(gong)(gong)司存在(zai)以下(xia)違規行為：一(yi)是(shi)控股股東(dong)及其(qi)關(guan)聯方(fang)上(shang)市(shi)以來(lai)連續(xu)三年非(fei)經營性占用公(gong)(gong)司資金。二是(shi)2017年和2018年年度報告(gao)存在(zai)虛假記載。三是(shi)公(gong)(gong)司《2018年度內部控制評價報告(gao)》披露不準確。

　　不過，公(gong)(gong)司(si)(si)及相(xiang)(xiang)關(guan)責任主體及時開展自查，在合理期限(xian)內積(ji)極收回占(zhan)用(yong)(yong)資(zi)金及資(zi)金占(zhan)用(yong)(yong)費，一定程度上減(jian)輕了(le)公(gong)(gong)司(si)(si)資(zi)金被占(zhan)用(yong)(yong)的損失(shi)。此外，鑒于公(gong)(gong)司(si)(si)相(xiang)(xiang)關(guan)違規行為均由原控股(gu)股(gu)東至正(zheng)集團(tuan)主導實施，目(mu)前公(gong)(gong)司(si)(si)已積(ji)極采取措施全(quan)面糾正(zheng)違規行為，相(xiang)(xiang)關(guan)情(qing)節(jie)可(ke)酌情(qing)予以考(kao)慮。

　　此外，本案還涉及(ji)(ji)中介機構(gou)及(ji)(ji)相(xiang)(xiang)關(guan)執業人員的責任(ren)認定。本案中，公司自(zi)2017年上市以來連(lian)續三(san)年持(chi)續存在控股股東(dong)及(ji)(ji)其(qi)關(guan)聯(lian)方非(fei)經營性資(zi)金占(zhan)用的違(wei)規行為，但(dan)公司持(chi)續督導(dao)(dao)(dao)(dao)保薦人、年審會計(ji)師事務(wu)所及(ji)(ji)相(xiang)(xiang)關(guan)注冊會計(ji)師未(wei)能(neng)勤勉盡責，未(wei)能(neng)依規履行執業程(cheng)序，在持(chi)續督導(dao)(dao)(dao)(dao)與年報(bao)(bao)(bao)審計(ji)過程(cheng)中始(shi)終(zhong)未(wei)能(neng)發現資(zi)金占(zhan)用、財務(wu)信息虛假記載等違(wei)規事項，導(dao)(dao)(dao)(dao)致其(qi)出具的相(xiang)(xiang)關(guan)檢查報(bao)(bao)(bao)告(gao)、督導(dao)(dao)(dao)(dao)報(bao)(bao)(bao)告(gao)信息披露(lu)不(bu)真實、不(bu)準確(que)，嚴重影響中小投資(zi)者利(li)益。

　　根據(ju)有關(guan)規定，上(shang)交(jiao)所(suo)作出如下紀律處分決定：對控(kong)股股東上(shang)海至(zhi)(zhi)正企業集團有限公(gong)司(si)、實際控(kong)制人暨(ji)時(shi)任(ren)公(gong)司(si)董(dong)事長侯(hou)海良(liang)、時(shi)任(ren)董(dong)事兼財務(wu)總監迪玲芳予以公(gong)開譴責；對上(shang)海至(zhi)(zhi)正道化高分子(zi)材料股份有限公(gong)司(si)，持續督導保薦代表(biao)人黃學(xue)圣、羅霄、吳柯(ke)佳，年(nian)審會計(ji)師事務(wu)所(suo)立信會計(ji)師事務(wu)所(suo)（特(te)殊普通合伙）及其時(shi)任(ren)注冊會計(ji)師張勇、薛淳琦、李春華予以通報批(pi)評。