上證報中國證券網訊（記者 張(zhang)瓊斯）財(cai)政(zheng)部日前印發《商業銀(yin)(yin)(yin)行(xing)績效(xiao)評價辦法》，旨在進(jin)一步發揮市場機制(zhi)的(de)決(jue)定性作用，激勵商業銀(yin)(yin)(yin)行(xing)更加有效(xiao)響應國家宏(hong)觀政(zheng)策，增強(qiang)商業銀(yin)(yin)(yin)行(xing)服務實(shi)體經濟、服務微(wei)觀經濟的(de)能力，引(yin)導和促進(jin)商業銀(yin)(yin)(yin)行(xing)高質(zhi)量發展。

　　財(cai)政部有關負責人(ren)在答記者(zhe)問時表示，現(xian)行(xing)(xing)(xing)商業(ye)(ye)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)(xing)績(ji)效(xiao)評(ping)價(jia)辦法(fa)是金融企(qi)業(ye)(ye)績(ji)效(xiao)評(ping)價(jia)制(zhi)度中四類(lei)（銀(yin)(yin)行(xing)(xing)(xing)、保險、證券、其他）評(ping)價(jia)類(lei)別之一，建立于2009年，2016年曾進行(xing)(xing)(xing)修訂，在推(tui)動商業(ye)(ye)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)(xing)提升經(jing)(jing)營效(xiao)益、提高資產質(zhi)量、堅持(chi)穩(wen)健經(jing)(jing)營等方面發揮了重要(yao)作(zuo)用。 隨著我國經(jing)(jing)濟發展進入新常態，現(xian)行(xing)(xing)(xing)商業(ye)(ye)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)(xing)績(ji)效(xiao)評(ping)價(jia)辦法(fa)局(ju)限性逐漸凸顯，有必要(yao)根據(ju)新形勢需(xu)要(yao)進行(xing)(xing)(xing)修改完善。

　　財政部有關負責人認為，這也是保(bao)障(zhang)銀行信貸(dai)投放(fang)能力(li)的需要(yao)。現階(jie)段我國(guo)金(jin)融(rong)體(ti)系(xi)以間(jian)接融(rong)資(zi)為主，信貸(dai)融(rong)資(zi)占比較高，資(zi)本耗用較大，現行辦法中償付能力(li)狀況考核三(san)項資(zi)本充足(zu)率指標，權重(zhong)過高，降低了資(zi)本對(dui)信貸(dai)的撬動效率，不(bu)利于金(jin)融(rong)服務實體(ti)經濟質效。

　　《辦法(fa)》對(dui)商業(ye)銀(yin)行(xing)績(ji)效(xiao)評價制度(du)體系進(jin)行(xing)優化完善(shan)，主(zhu)要體現(xian)在以下五(wu)個“更加(jia)突出”： 一是(shi)評價導(dao)向更加(jia)突出服(fu)(fu)務(wu)國(guo)家(jia)(jia)宏觀戰略、服(fu)(fu)務(wu)實體經(jing)(jing)濟(ji)、服(fu)(fu)務(wu)微(wei)觀經(jing)(jing)濟(ji)等綜合經(jing)(jing)濟(ji)效(xiao)益。新(xin)增(zeng)服(fu)(fu)務(wu)國(guo)家(jia)(jia)發展目標(biao)和實體經(jing)(jing)濟(ji)評價維(wei)度(du)，包(bao)括與當前國(guo)家(jia)(jia)對(dui)商業(ye)銀(yin)行(xing)重點工作導(dao)向密(mi)切相關的業(ye)務(wu)指標(biao)，如普惠型小(xiao)微(wei)企業(ye)貸款“兩增(zeng)兩控”考(kao)核指標(biao)、服(fu)(fu)務(wu)生(sheng)態文明(ming)戰略和服(fu)(fu)務(wu)戰略性(xing)新(xin)興產業(ye)指標(biao),促進(jin)商業(ye)銀(yin)行(xing)更加(jia)有效(xiao)響應國(guo)家(jia)(jia)宏觀政策。

　　二是(shi)評(ping)價理念(nian)更加突出高(gao)質(zhi)量發(fa)展。建立發(fa)展質(zhi)量評(ping)價維度，引入經濟增加值(zhi)、人均凈利潤、人均上繳利稅等指標，引導銀行(xing)加快轉(zhuan)變(bian)發(fa)展方式，加大(da)自主(zhu)創新力(li)度，提升投入產(chan)出效率和(he)價值(zhi)創造能力(li)。

　　三是對(dui)標(biao)體系(xi)更加(jia)突出(chu)行業(ye)(ye)對(dui)標(biao)、歷史對(dui)標(biao)、監(jian)管對(dui)標(biao)的綜合統籌(chou)。根據商(shang)業(ye)(ye)銀行績效評(ping)(ping)價指標(biao)特性，靈活(huo)選用適當的評(ping)(ping)價方法，既(ji)鼓勵(li)(li)行業(ye)(ye)領先，也鼓勵(li)(li)自我(wo)超越。既(ji)合理(li)考慮(lv)監(jian)管目(mu)標(biao)，又按照市(shi)場原則，考慮(lv)正常(chang)的出(chu)資人回報和股(gu)東關(guan)切。

　　四是加(jia)分(fen)事(shi)(shi)項更加(jia)突出違(wei)規“黑(hei)名(ming)單”的扣分(fen)降(jiang)級，以(yi)減少可能出現的數據失真(zhen)問題。將(jiang)原有涉(she)農貸款(kuan)、中小企業貸款(kuan)專項加(jia)分(fen)事(shi)(shi)項納入服務實體經濟(ji)評價指(zhi)標(biao)體系中，并提高權(quan)重。同時，擴大負(fu)面(mian)清單，新增發生風險事(shi)(shi)件評價降(jiang)級，以(yi)及違(wei)規受罰、無序(xu)設立子公司等(deng)扣分(fen)事(shi)(shi)項。

　　五是結果運用更加突出與高(gao)管薪(xin)酬、企業(ye)工(gong)資總額(e)、領導(dao)班(ban)子(zi)考核(he)等事項掛鉤，進一步完善“薪(xin)酬與績效匹(pi)配、激勵與約束(shu)并(bing)重(zhong)”機制，有效發揮指揮棒作用。

　　從指標(biao)體(ti)系看，《辦法》將改革前(qian)的盈利能(neng)力、經(jing)營增長(chang)、資(zi)產質(zhi)量(liang)(liang)、償付能(neng)力四(si)類指標(biao)，調整為(wei)服務(wu)國(guo)家發展目標(biao)和(he)實體(ti)經(jing)濟、發展質(zhi)量(liang)(liang)、風險防控、經(jing)營效益四(si)類，每類權重(zhong)(zhong)均為(wei)25%，兼顧(gu)了考(kao)核重(zhong)(zhong)點(dian)和(he)平衡關系。各單項指標(biao)權重(zhong)(zhong)依據(ju)重(zhong)(zhong)要性和(he)引導功能(neng)確定(ding)，可適(shi)時根據(ju)國(guo)家宏觀政策、實體(ti)經(jing)濟需求、金融(rong)發展趨勢等進行動態調整。

　　在確(que)定商業(ye)銀行績(ji)效(xiao)評(ping)價(jia)(jia)結果(guo)方面，《辦(ban)法》一是(shi)確(que)定標(biao)(biao)(biao)準(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)系數。績(ji)效(xiao)評(ping)價(jia)(jia)標(biao)(biao)(biao)準(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)值(zhi)按(an)照不同對(dui)標(biao)(biao)(biao)方式(shi)，劃分為(wei)優秀、良好、中等、較低、較差、極差6個檔(dang)次，對(dui)應(ying)6檔(dang)評(ping)價(jia)(jia)標(biao)(biao)(biao)準(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)的標(biao)(biao)(biao)準(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)系數分別為(wei)1.0、0.8、0.6、0.4、0.2、0。標(biao)(biao)(biao)準(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)系數是(shi)評(ping)價(jia)(jia)標(biao)(biao)(biao)準(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)的參數，反映評(ping)價(jia)(jia)指標(biao)(biao)(biao)對(dui)應(ying)評(ping)價(jia)(jia)標(biao)(biao)(biao)準(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)(zhun)值(zhi)所(suo)達到的檔(dang)次。

　　二是(shi)績效(xiao)評價(jia)計(ji)分。將(jiang)商業(ye)銀行調(diao)整后的(de)評價(jia)指標(biao)實際值(zhi)(zhi)對照商業(ye)銀行所處標(biao)準值(zhi)(zhi)，按照績效(xiao)評價(jia)公式計(ji)算各項(xiang)基本指標(biao)得分。

　　三是(shi)績效評(ping)價(jia)加減(jian)分(fen)(fen)(fen)的確定。當商(shang)業(ye)銀行落(luo)實黨中(zhong)央、國務(wu)(wu)院關于服務(wu)(wu)實體(ti)經濟，防(fang)控金融風險，深化(hua)金融改(gai)革政策和部署積(ji)極有力(li)、精準(zhun)到位(wei)時，按照審慎(shen)從嚴原則(ze)，在(zai)依據充足、論證充分(fen)(fen)(fen)的基礎上，給予適(shi)當加分(fen)(fen)(fen)；當商(shang)業(ye)銀行發生屬于當期責(ze)任的重大(da)風險事件、違規受罰、信息質量問題、無序設立(li)子公司、落(luo)實國家政策不(bu)力(li)的，予以適(shi)當評(ping)價(jia)降級(ji)或扣分(fen)(fen)(fen)。

　　四(si)是績效評(ping)(ping)(ping)價(jia)(jia)(jia)結果及(ji)其表(biao)(biao)(biao)現(xian)形式(shi)。績效評(ping)(ping)(ping)價(jia)(jia)(jia)結果以(yi)評(ping)(ping)(ping)價(jia)(jia)(jia)得分(fen)(fen)(fen)、評(ping)(ping)(ping)價(jia)(jia)(jia)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)型(xing)和評(ping)(ping)(ping)價(jia)(jia)(jia)級別表(biao)(biao)(biao)示。評(ping)(ping)(ping)價(jia)(jia)(jia)得分(fen)(fen)(fen)用百(bai)分(fen)(fen)(fen)制表(biao)(biao)(biao)示。評(ping)(ping)(ping)價(jia)(jia)(jia)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)型(xing)分(fen)(fen)(fen)為(wei)優(you)、良、中(zhong)、低、差五種類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)型(xing)，分(fen)(fen)(fen)別對應A、B、C、D、E五個字(zi)母(mu)。評(ping)(ping)(ping)定類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)型(xing)判定的(de)(de)分(fen)(fen)(fen)數線為(wei)80、65、50、40分(fen)(fen)(fen)。評(ping)(ping)(ping)價(jia)(jia)(jia)級別是對每種類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)型(xing)再劃分(fen)(fen)(fen)級次，以(yi)體現(xian)同(tong)一(yi)評(ping)(ping)(ping)價(jia)(jia)(jia)類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)型(xing)的(de)(de)不(bu)同(tong)差異(yi)，采用在字(zi)母(mu)后(hou)重復標注(zhu)該字(zi)母(mu)的(de)(de)方式(shi)表(biao)(biao)(biao)示。比如，評(ping)(ping)(ping)價(jia)(jia)(jia)得分(fen)(fen)(fen)達到80分(fen)(fen)(fen)及(ji)以(yi)上不(bu)足85分(fen)(fen)(fen)的(de)(de)為(wei)優(you)（A類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)A）,85分(fen)(fen)(fen)及(ji)以(yi)上不(bu)足95分(fen)(fen)(fen)的(de)(de)為(wei)優(you)（A類(lei)(lei)(lei)(lei)(lei)AA）。

　　《辦(ban)法(fa)(fa)》自2021年1月(yue)1日(ri)起施行(xing)(xing)(xing)，即2021年度及以(yi)后年度商業(ye)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)績效評價按照《辦(ban)法(fa)(fa)》執行(xing)(xing)(xing)。除商業(ye)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)外(wai)，其他類型(xing)金(jin)融(rong)(rong)企業(ye)如主權財富基金(jin)、政策(ce)性(xing)金(jin)融(rong)(rong)企業(ye)，以(yi)及證券(quan)、保險、金(jin)融(rong)(rong)控股(gu)公司等其他商業(ye)性(xing)金(jin)融(rong)(rong)企業(ye)的(de)績效評價制(zhi)度，目(mu)前(qian)已啟動研究(jiu)完(wan)善工(gong)作，待成(cheng)熟后另行(xing)(xing)(xing)印(yin)發(fa)實施，在新的(de)辦(ban)法(fa)(fa)實施前(qian)，繼續執行(xing)(xing)(xing)《財政部(bu)關于印(yin)發(fa)<;金(jin)融(rong)(rong)企業(ye)績效評價辦(ban)法(fa)(fa)>的(de)通知》。