中證(zheng)(zheng)網訊（記者 黃一靈）12月(yue)30日，經中國證(zheng)(zheng)監會批準，上(shang)海證(zheng)(zheng)券(quan)交易(yi)所（以(yi)下簡(jian)稱上(shang)交所）修(xiu)訂并發布了《上(shang)海證(zheng)(zheng)券(quan)交易(yi)所科創板企業發行上(shang)市申報及(ji)推薦暫行規(gui)(gui)定(ding)》（以(yi)下簡(jian)稱《暫行規(gui)(gui)定(ding)》）。

　　關于《暫行(xing)規定(ding)(ding)》修(xiu)(xiu)訂的(de)主要背景和目(mu)(mu)的(de)，上(shang)交(jiao)(jiao)所(suo)相(xiang)關負責人表示(shi)，中國證(zheng)監(jian)會本次修(xiu)(xiu)訂并(bing)發布了(le)《科(ke)創屬性評價指引(yin)（試行(xing)）》（以(yi)下簡稱《指引(yin)》），在(zai)原有的(de)科(ke)創屬性評價標(biao)準基礎上(shang)，明(ming)確(que)符合(he)規定(ding)(ding)的(de)已境外上(shang)市紅籌企業豁免適用營業收入指標(biao)，并(bing)優化(hua)科(ke)創屬性發明(ming)專利指標(biao)和情形的(de)表述。上(shang)交(jiao)(jiao)所(suo)本次修(xiu)(xiu)訂《暫行(xing)規定(ding)(ding)》，是在(zai)中國證(zheng)監(jian)會的(de)指導下，按照《指引(yin)》的(de)修(xiu)(xiu)訂精神和要求(qiu)制定(ding)(ding)的(de)，目(mu)(mu)的(de)是做好規則(ze)配套(tao)銜(xian)接，強化(hua)科(ke)創板定(ding)(ding)位，持續建(jian)設(she)好科(ke)創板。

　　設(she)立科創(chuang)(chuang)板(ban)是落實國家創(chuang)(chuang)新(xin)驅動和科技(ji)(ji)強(qiang)國戰(zhan)略(lve)、推進經(jing)濟高(gao)質(zhi)量發展、建設(she)現代化經(jing)濟體(ti)系(xi)的(de)重(zhong)大改(gai)革(ge)舉措(cuo)。黨的(de)二十大報告指(zhi)出(chu)要(yao)堅持(chi)創(chuang)(chuang)新(xin)在(zai)我國現代化建設(she)全局(ju)中的(de)核心(xin)地位(wei)，強(qiang)化國家科技(ji)(ji)戰(zhan)略(lve)力(li)量，優化配置創(chuang)(chuang)新(xin)資(zi)源(yuan)，對資(zi)本(ben)市場服(fu)務高(gao)水平科技(ji)(ji)自(zi)立自(zi)強(qiang)提出(chu)了(le)新(xin)的(de)更(geng)高(gao)要(yao)求，這需(xu)(xu)要(yao)通(tong)過持(chi)續改(gai)革(ge)創(chuang)(chuang)新(xin)，發揮資(zi)本(ben)市場優勢，更(geng)好地服(fu)務不同發展階段、不同類型企業(ye)的(de)創(chuang)(chuang)新(xin)需(xu)(xu)求，引(yin)導優質(zhi)資(zi)源(yuan)進一步向科技(ji)(ji)創(chuang)(chuang)新(xin)領域聚集。

　　本次(ci)《暫行(xing)規(gui)定(ding)》修(xiu)訂，是在(zai)總結前期改革經驗的(de)基礎(chu)上，對科(ke)創板(ban)申報(bao)及推薦工作要求的(de)明確(que)和(he)強(qiang)化，加強(qiang)上市標準與板(ban)塊(kuai)定(ding)位規(gui)則(ze)(ze)的(de)配套銜(xian)接、保持立法邏(luo)輯一致，壓實發行(xing)人和(he)中介機構責(ze)任(ren)，按(an)照(zhao)科(ke)創屬性“實質重于(yu)形式(shi)”評價原(yuan)則(ze)(ze)強(qiang)化綜合(he)研(yan)判(pan)和(he)審核把關，有(you)利(li)于(yu)進一步把握好科(ke)創板(ban)定(ding)位。

　　據介紹，本次修訂在原有基(ji)礎上，結(jie)合(he)市場發展狀況和審核實(shi)踐作了進一步(bu)優(you)化(hua)，主要(yao)包括3個方面內(nei)容：

　　一是增(zeng)加(jia)符(fu)合條(tiao)件(jian)的(de)已(yi)境(jing)(jing)外(wai)上市(shi)紅(hong)籌(chou)企(qi)業豁免適(shi)(shi)用(yong)科(ke)創(chuang)屬性關(guan)于營業收入(ru)指標的(de)規(gui)定(ding)。根(gen)據(ju)《指引》修訂(ding)，明(ming)確(que)按(an)照(zhao)《關(guan)于開展創(chuang)新企(qi)業境(jing)(jing)內(nei)發(fa)行(xing)股票或存托憑證試點的(de)若干意(yi)見》等相關(guan)規(gui)則申報(bao)(bao)科(ke)創(chuang)板的(de)已(yi)境(jing)(jing)外(wai)上市(shi)紅(hong)籌(chou)企(qi)業，可(ke)參(can)照(zhao)采用(yong)第五套上市(shi)標準申報(bao)(bao)科(ke)創(chuang)板的(de)企(qi)業，豁免適(shi)(shi)用(yong)營業收入(ru)相關(guan)指標，為有意(yi)愿登陸科(ke)創(chuang)板的(de)已(yi)境(jing)(jing)外(wai)上市(shi)紅(hong)籌(chou)試點企(qi)業確(que)立科(ke)創(chuang)屬性指標的(de)適(shi)(shi)用(yong)規(gui)則。

　　二是修(xiu)(xiu)訂科(ke)創(chuang)屬性(xing)發(fa)(fa)明(ming)(ming)專(zhuan)(zhuan)利(li)(li)指(zhi)標(biao)和情形(xing)的(de)(de)表(biao)(biao)述(shu)。根據《指(zhi)引》修(xiu)(xiu)訂，將科(ke)創(chuang)屬性(xing)發(fa)(fa)明(ming)(ming)專(zhuan)(zhuan)利(li)(li)指(zhi)標(biao)“形(xing)成主(zhu)(zhu)營業(ye)(ye)務(wu)收(shou)(shou)入的(de)(de)發(fa)(fa)明(ming)(ming)專(zhuan)(zhuan)利(li)(li)5項以(yi)上(shang)”的(de)(de)表(biao)(biao)述(shu)修(xiu)(xiu)改為“應用于公司主(zhu)(zhu)營業(ye)(ye)務(wu)的(de)(de)發(fa)(fa)明(ming)(ming)專(zhuan)(zhuan)利(li)(li)5項以(yi)上(shang)”，將發(fa)(fa)明(ming)(ming)專(zhuan)(zhuan)利(li)(li)例(li)外情形(xing)“形(xing)成核心技(ji)術(shu)和主(zhu)(zhu)營業(ye)(ye)務(wu)收(shou)(shou)入相關(guan)的(de)(de)發(fa)(fa)明(ming)(ming)專(zhuan)(zhuan)利(li)(li)（含(han)國防(fang)專(zhuan)(zhuan)利(li)(li)）合計50項以(yi)上(shang)”的(de)(de)表(biao)(biao)述(shu)修(xiu)(xiu)改為“形(xing)成核心技(ji)術(shu)和應用于主(zhu)(zhu)營業(ye)(ye)務(wu)的(de)(de)發(fa)(fa)明(ming)(ming)專(zhuan)(zhuan)利(li)(li)（含(han)國防(fang)專(zhuan)(zhuan)利(li)(li)）合計50項以(yi)上(shang)”，使相關(guan)發(fa)(fa)明(ming)(ming)專(zhuan)(zhuan)利(li)(li)要求(qiu)能夠更準(zhun)確(que)地適用于無營業(ye)(ye)收(shou)(shou)入的(de)(de)企業(ye)(ye)。

　　三是細(xi)化完(wan)善附件中對發行人專項說明、保(bao)(bao)薦機(ji)構專項意見的(de)具體要求。結合(he)科(ke)創(chuang)(chuang)屬性審核實踐(jian)經驗，根據“實質重于形式”判斷的(de)需要，按照(zhao)符合(he)科(ke)創(chuang)(chuang)板(ban)(ban)支持(chi)方向、符合(he)科(ke)技(ji)創(chuang)(chuang)新行業(ye)領域要求、符合(he)科(ke)創(chuang)(chuang)屬性相關指標或(huo)情形等維度，對發行人是否符合(he)科(ke)創(chuang)(chuang)板(ban)(ban)定位的(de)自我(wo)評估和(he)保(bao)(bao)薦機(ji)構的(de)專項核查(cha)意見作出(chu)了細(xi)化和(he)具體要求。

　　上(shang)交所(suo)相關(guan)負責人(ren)表示，本(ben)次《暫行規(gui)定》修訂(ding)進一步明確(que)了發行人(ren)自我評(ping)估是否(fou)符(fu)(fu)合(he)(he)科(ke)(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)定位和(he)保(bao)薦機構(gou)核(he)查把關(guan)的(de)(de)細化要求(qiu)。保(bao)薦機構(gou)應當聚焦國(guo)(guo)家戰略發展(zhan)方(fang)(fang)向，培育(yu)推(tui)(tui)薦優(you)質企(qi)業(ye)到科(ke)(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)上(shang)市，進一步加(jia)強(qiang)對發行人(ren)是否(fou)符(fu)(fu)合(he)(he)科(ke)(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)定位要求(qiu)的(de)(de)核(he)查把關(guan)，按照符(fu)(fu)合(he)(he)科(ke)(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)支持(chi)(chi)方(fang)(fang)向、符(fu)(fu)合(he)(he)科(ke)(ke)(ke)(ke)技創(chuang)新行業(ye)領域要求(qiu)、符(fu)(fu)合(he)(he)科(ke)(ke)(ke)(ke)創(chuang)屬性相關(guan)指標或情形等維度作(zuo)出專業(ye)判(pan)斷，并在(zai)申(shen)報文件中(zhong)充分、客觀反(fan)映核(he)查依據(ju)。上(shang)交所(suo)始終堅持(chi)(chi)科(ke)(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)定位，堅持(chi)(chi)開門(men)辦審核(he)，與市場(chang)各方(fang)(fang)形成合(he)(he)力(li)，推(tui)(tui)動(dong)引導資本(ben)市場(chang)資金投向國(guo)(guo)家重點(dian)支持(chi)(chi)發展(zhan)的(de)(de)科(ke)(ke)(ke)(ke)技創(chuang)新領域。下(xia)一步，上(shang)交所(suo)將在(zai)中(zhong)國(guo)(guo)證監會的(de)(de)領導下(xia)，全(quan)面貫徹(che)黨的(de)(de)二(er)十大精(jing)(jing)神和(he)中(zhong)央經濟工作(zuo)會議精(jing)(jing)神，發展(zhan)中(zhong)國(guo)(guo)特色現代資本(ben)市場(chang)，認真落實國(guo)(guo)家創(chuang)新驅動(dong)發展(zhan)戰略，進一步加(jia)強(qiang)科(ke)(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)支持(chi)(chi)科(ke)(ke)(ke)(ke)技創(chuang)新的(de)(de)體(ti)制(zhi)機制(zhi)建設，聚焦支持(chi)(chi)“硬科(ke)(ke)(ke)(ke)技”企(qi)業(ye)上(shang)市，助力(li)科(ke)(ke)(ke)(ke)技、資本(ben)與實體(ti)經濟高水平(ping)循環，支持(chi)(chi)高水平(ping)科(ke)(ke)(ke)(ke)技自立自強(qiang)，從源頭上(shang)提升(sheng)上(shang)市公司(si)質量(liang)(liang)，持(chi)(chi)續推(tui)(tui)動(dong)科(ke)(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)高質量(liang)(liang)發展(zhan)。