中國證(zheng)券業協會(hui)11日發布了修(xiu)訂后(hou)的(de)《非公開(kai)發行(xing)公司債(zhai)券項目承接負面(mian)清單指(zhi)引》,并自發布之日起實施(shi)。
此次(ci)修訂的(de)(de)(de)主要內(nei)容包括:一是(shi)堅(jian)持(chi)從嚴監管,對(dui)于(yu)發行(xing)(xing)(xing)人(ren)財務會(hui)計文件(jian)存在(zai)虛假記載或公(gong)(gong)司存在(zai)其(qi)他重大違(wei)法行(xing)(xing)(xing)為(wei)的(de)(de)(de)禁止發行(xing)(xing)(xing)債(zhai)券(quan)時限延長;同時,將(jiang)最近(jin)6個(ge)月內(nei)因違(wei)反(fan)公(gong)(gong)司債(zhai)券(quan)相(xiang)關(guan)規(gui)定被證(zheng)券(quan)交易所(suo)等自律組織(zhi)采取紀律處分的(de)(de)(de)發行(xing)(xing)(xing)人(ren)納(na)入負(fu)(fu)面(mian)(mian)(mian)清單。二是(shi)將(jiang)前期監管實踐以及(ji)政策文件(jian)明確(que)的(de)(de)(de)相(xiang)關(guan)監管要求納(na)入負(fu)(fu)面(mian)(mian)(mian)清單,進一步夯(hang)實公(gong)(gong)司債(zhai)券(quan)發行(xing)(xing)(xing)監管的(de)(de)(de)規(gui)則依據。三是(shi)強化對(dui)債(zhai)券(quan)募集(ji)資金的(de)(de)(de)規(gui)范管理,防止“脫實向虛”,引導資金進入實體經濟,尤其(qi)是(shi)國家產業政策鼓(gu)勵的(de)(de)(de)領域。此外,進一步明確(que)發行(xing)(xing)(xing)人(ren)重要子(zi)公(gong)(gong)司存在(zai)負(fu)(fu)面(mian)(mian)(mian)清單相(xiang)關(guan)條款規(gui)定情形的(de)(de)(de),視同發行(xing)(xing)(xing)人(ren)屬于(yu)負(fu)(fu)面(mian)(mian)(mian)清單范疇。(徐(xu)昭)