中證網訊（記者(zhe) 黃靈靈）4月30日，深交所發布(bu)《創業(ye)(ye)板發行上(shang)市審核(he)業(ye)(ye)務指引第1號——保薦業(ye)(ye)務現場(chang)(chang)督導(dao)(dao)》（以下簡稱(cheng)《指引》）。《指引》明(ming)確，現場(chang)(chang)督導(dao)(dao)以保薦人(ren)為主，可根據(ju)需(xu)要對(dui)會(hui)計(ji)師事(shi)務所等證券(quan)服(fu)務機構一并實施現場(chang)(chang)督導(dao)(dao)；督導(dao)(dao)對(dui)象由(you)問題導(dao)(dao)向和隨機抽取(qu)兩種方式確定產生。

　　值得注意的(de)是，對于“帶病闖關(guan)”的(de)項目，《指引》落實了不(bu)能“一(yi)撤了之”的(de)監(jian)管導向，明確發行(xing)人(ren)撤回發行(xing)上(shang)市申(shen)請或者保薦人(ren)撤銷保薦的(de)，仍可按(an)規定對其(qi)采取工作措施、自律(lv)監(jian)管措施或者紀律(lv)處分。

　　推進現場督導工作制度化

　　深交所有(you)關負責人介(jie)紹，本次發布的(de)《指引(yin)》結合(he)創業(ye)板(ban)注冊制(zhi)試點實踐(jian)，推進(jin)現場督(du)導工作制(zhi)度化(hua)、規范化(hua)。

　　《指引》以市(shi)(shi)場主(zhu)體需求為導(dao)向，明確督(du)導(dao)適用(yong)范圍(wei)、督(du)導(dao)方式、督(du)導(dao)時長、結(jie)果運用(yong)等市(shi)(shi)場關注(zhu)焦(jiao)點，健全完善市(shi)(shi)場基礎制(zhi)度，推動構建(jian)穩定、可(ke)預(yu)期的市(shi)(shi)場環境。

　　其次(ci)，抓住(zhu)“關(guan)鍵少數”，盯(ding)緊中介機構執(zhi)業(ye)質(zhi)量。通過監督(du)檢(jian)查保(bao)(bao)薦(jian)人(ren)、證券服務機構執(zhi)業(ye)情況，提(ti)高發(fa)行人(ren)的信(xin)息披露質(zhi)量，督(du)促保(bao)(bao)薦(jian)人(ren)、證券服務機構切實履(lv)行核查把關(guan)責(ze)任。

　　另外，堅持問題和(he)風險導向(xiang)，體(ti)現重要(yao)性(xing)、精(jing)準(zhun)性(xing)和(he)專業性(xing)。聚(ju)焦影響(xiang)發(fa)行上市(shi)條件的(de)重要(yao)事(shi)項，提升監管精(jing)準(zhun)度(du)和(he)靶向(xiang)性(xing)，確(que)保現場督導客觀、公正、獨立、高效。

　　明確四大事項

　　從內(nei)容(rong)看(kan)，《指引(yin)》規定(ding)了現場(chang)督(du)導(dao)(dao)對象、確定(ding)標準和(he)終止(zhi)情形(xing)，保薦人等(deng)(deng)相關主體配合督(du)導(dao)(dao)的(de)義務，現場(chang)督(du)導(dao)(dao)的(de)程序、方式(shi)和(he)結果處理，重新(xin)申報項(xiang)目(mu)的(de)后續監管，與(yu)現場(chang)檢查的(de)銜(xian)接等(deng)(deng)內(nei)容(rong)，具體明(ming)確了四(si)大事項(xiang)：

　　一是現(xian)場督導(dao)(dao)對象(xiang)及(ji)其確定方(fang)式(shi)。現(xian)場督導(dao)(dao)以保薦人(ren)為主，可根據需要對會計師(shi)事務所等(deng)證券(quan)服務機構一并實施現(xian)場督導(dao)(dao)。督導(dao)(dao)對象(xiang)由問題導(dao)(dao)向和隨(sui)機抽取(qu)兩種方(fang)式(shi)確定產生(sheng)。

　　二(er)是(shi)明確被(bei)否(fou)項(xiang)(xiang)目(mu)與撤(che)回(hui)項(xiang)(xiang)目(mu)重新(xin)申報的現(xian)(xian)場督(du)(du)導(dao)(dao)(dao)要求。被(bei)否(fou)項(xiang)(xiang)目(mu)12個月內(nei)重新(xin)申報，且相關問題仍(reng)然存在(zai)的，在(zai)受理(li)后將啟動現(xian)(xian)場督(du)(du)導(dao)(dao)(dao)；因督(du)(du)導(dao)(dao)(dao)撤(che)回(hui)項(xiang)(xiang)目(mu)重新(xin)申報，如該(gai)項(xiang)(xiang)目(mu)在(zai)督(du)(du)導(dao)(dao)(dao)組進(jin)場前申請(qing)撤(che)回(hui)，在(zai)撤(che)回(hui)后12個月內(nei)重新(xin)申報的，在(zai)受理(li)后將啟動現(xian)(xian)場督(du)(du)導(dao)(dao)(dao)。

　　三(san)是明(ming)確(que)參(can)照執行范圍。除創業(ye)板(ban)首發保薦業(ye)務(wu)外，創業(ye)板(ban)上市公司再(zai)融資、新三(san)板(ban)公司轉板(ban)保薦業(ye)務(wu)、重大資產重組獨立財務(wu)顧問業(ye)務(wu)也被納入現場督導(dao)范圍。

　　四(si)是明確繼續審核情(qing)形(xing)及對撤(che)回(hui)項目(mu)的監(jian)管要(yao)求。對經過現(xian)場督導且未發(fa)現(xian)異常情(qing)況的項目(mu)，繼續推進審核程序；發(fa)行人撤(che)回(hui)發(fa)行上市申請或(huo)(huo)者保薦(jian)人撤(che)銷保薦(jian)的，仍可按規定對其采取工作措施、自律監(jian)管措施或(huo)(huo)者紀(ji)律處分(fen)。

　　“現(xian)場督導(dao)是發行(xing)上市(shi)審核(he)全鏈條監管中(zhong)的重要一(yi)環，是推進注(zhu)冊制改革行(xing)穩致遠的重要機制安排。”深交(jiao)所有(you)關負(fu)責人表(biao)示，截至4月30日，深交(jiao)所共組織開展44個現(xian)場督導(dao)項(xiang)(xiang)目，已實施現(xian)場督導(dao)的IPO項(xiang)(xiang)目約占IPO申報項(xiang)(xiang)目總數的7%，與審核(he)問(wen)詢協同聯動，形(xing)成有(you)效的監管威懾。

　　接下來(lai)，深(shen)交所將繼續踐行(xing)“建制度、不干預、零(ling)容忍”方針，按照“四(si)個(ge)敬(jing)畏、一個(ge)合力”要求，堅持以信息披露(lu)為中心，把好市場入口關，進(jin)一步督促保(bao)薦人、證(zheng)券服務(wu)機構歸位(wei)盡責，發(fa)(fa)揮好資本市場的“看門(men)人”職責，共同推動提(ti)高(gao)上市公司質量，維護市場健康發(fa)(fa)展。