上海(hai)(hai)證監局(ju)8月(yue)2日表示，近日，中辦(ban)(ban)、國辦(ban)(ban)公布(bu)《關于依法(fa)(fa)(fa)從(cong)嚴打(da)擊證券(quan)違(wei)法(fa)(fa)(fa)活(huo)動的意(yi)(yi)見(jian)》，上海(hai)(hai)證監局(ju)堅(jian)決貫徹落實(shi)《意(yi)(yi)見(jian)》，按照(zhao)《意(yi)(yi)見(jian)》“強化重大證券(quan)違(wei)法(fa)(fa)(fa)犯罪案件懲(cheng)治和重點領域(yu)執(zhi)(zhi)(zhi)法(fa)(fa)(fa)”有關精(jing)神，突(tu)出(chu)執(zhi)(zhi)(zhi)法(fa)(fa)(fa)重點，突(tu)出(chu)精(jing)準打(da)擊，突(tu)出(chu)執(zhi)(zhi)(zhi)法(fa)(fa)(fa)協同，依法(fa)(fa)(fa)從(cong)嚴從(cong)快(kuai)從(cong)重查辦(ban)(ban)了(le)一(yi)批(pi)市場關注度高、影(ying)響惡劣的典型案件，持續釋放(fang)對證券(quan)違(wei)法(fa)(fa)(fa)活(huo)動“零容忍”的高壓信號，不斷優化上海(hai)(hai)資本市場生態。截(jie)止(zhi)目前，上海(hai)(hai)證監局(ju)已作出(chu)行(xing)政(zheng)處罰(fa)決定7份，下發行(xing)政(zheng)處罰(fa)事先(xian)告知書4份，合計罰(fa)沒(mei)款近2500萬元，對13起(qi)違(wei)法(fa)(fa)(fa)線索立案調(diao)查，涉及財(cai)務造假、虛假陳述、操(cao)縱市場、內幕交易、利用(yong)未公開信息交易等各(ge)類違(wei)法(fa)(fa)(fa)行(xing)為(wei)。

　　上(shang)海(hai)證(zheng)(zheng)監局近年查(cha)(cha)辦(ban)的(de)(de)(de)財(cai)務造(zao)假、內(nei)幕交易等(deng)案(an)件(jian)主要呈現以下(xia)特點：一(yi)(yi)是(shi)財(cai)務造(zao)假動(dong)(dong)機多樣，造(zao)假情節惡劣(lie)。造(zao)假動(dong)(dong)機涵(han)蓋規(gui)避退市、應對業(ye)(ye)績(ji)承諾等(deng)因(yin)素。其中上(shang)海(hai)富控互動(dong)(dong)娛樂股份(fen)有(you)(you)限公司(si)(si)(si)為(wei)(wei)規(gui)避退市條件(jian)，強行(xing)闖關(guan)(guan)，涉嫌擅自違規(gui)沖回預計負(fu)債及金(jin)(jin)融機構(gou)借(jie)款(kuan)利(li)息(xi)，涉及金(jin)(jin)額近30億元(yuan)，導致年度報告(gao)凈資產由負(fu)轉正。上(shang)海(hai)證(zheng)(zheng)監局首次依據新證(zheng)(zheng)券法(fa)向該(gai)公司(si)(si)(si)及相(xiang)關(guan)(guan)責(ze)任人(ren)員下(xia)發(fa)行(xing)政(zheng)處(chu)罰(fa)事先告(gao)知書，擬對公司(si)(si)(si)處(chu)以600萬(wan)元(yuan)罰(fa)款(kuan)，對相(xiang)關(guan)(guan)責(ze)任人(ren)員處(chu)以50萬(wan)元(yuan)至(zhi)400萬(wan)元(yuan)不等(deng)罰(fa)款(kuan)，同時擬對兩(liang)名情節嚴重(zhong)的(de)(de)(de)主管(guan)人(ren)員采取市場(chang)禁(jin)入措施，并將涉嫌犯(fan)罪的(de)(de)(de)違法(fa)行(xing)為(wei)(wei)依法(fa)移送公安司(si)(si)(si)法(fa)機關(guan)(guan)。后續，上(shang)海(hai)證(zheng)(zheng)監局將進一(yi)(yi)步配合有(you)(you)關(guan)(guan)方面支持(chi)投資者維護其合法(fa)權益(yi)。另一(yi)(yi)起(qi)立案(an)調查(cha)(cha)的(de)(de)(de)財(cai)務造(zao)假案(an)件(jian)中，上(shang)市公司(si)(si)(si)并購標的(de)(de)(de)為(wei)(wei)在業(ye)(ye)績(ji)承諾期(qi)內(nei)粉(fen)飾業(ye)(ye)績(ji)，涉嫌通(tong)過虛(xu)構(gou)業(ye)(ye)務的(de)(de)(de)方式虛(xu)增利(li)潤，上(shang)海(hai)證(zheng)(zheng)監局后續將依法(fa)對其予以嚴懲(cheng)。二是(shi)資金(jin)(jin)占(zhan)用、違規(gui)擔保(bao)等(deng)侵害上(shang)市公司(si)(si)(si)、新三板公司(si)(si)(si)利(li)益(yi)的(de)(de)(de)行(xing)為(wei)(wei)時有(you)(you)發(fa)生。三是(shi)并購重(zhong)組(zu)仍(reng)是(shi)內(nei)幕交易的(de)(de)(de)高(gao)發(fa)領域，案(an)件(jian)呈現聚集程度高(gao)、關(guan)(guan)聯性強等(deng)特點。