上證報中國(guo)證券網訊 據央行(xing)11月(yue)11日(ri)消息，央行(xing)就《中國(guo)人民銀行(xing) 國(guo)家外(wai)匯管理(li)局關于(yu)支持新(xin)型離岸國(guo)際貿(mao)易發展有關問題的通知（征(zheng)求意見稿）》 公開征(zheng)求意見。

　　為(wei)進一步提升貿易自由化便(bian)利化水平(ping)，促(cu)進外貿新業態新模式健(jian)康持續(xu)創新發展，根據《中國人(ren)民(min)銀行法》《中華(hua)人(ren)民(min)共和(he)國外匯管(guan)理條例(li)》《國家外匯管(guan)理局關于印發<經常項目外匯業務指引(yin)（2020年版）>的通(tong)知》（匯發〔2020〕14號）等規定，現(xian)就(jiu)有關事項通(tong)知如下：

　　一、鼓勵銀(yin)行優化(hua)金融服務，為(wei)誠信守法企(qi)業開展真實、合規的新型離岸國際貿(mao)易(yi)提供跨境資(zi)金結算便利。

　　本通知(zhi)所(suo)稱“新型離岸國際貿(mao)易(yi)”是指(zhi)我(wo)國居民與非(fei)居民之間發生的(de)(de)，交易(yi)所(suo)涉貨物不進出(chu)我(wo)國一線關境(jing)(jing)或(huo)不納入我(wo)國海關統計的(de)(de)貿(mao)易(yi)，包(bao)括但(dan)不限于離岸轉(zhuan)手買(mai)賣、全球采購、委托(tuo)境(jing)(jing)外加工、承包(bao)工程境(jing)(jing)外購買(mai)貨物等。

　　二、銀行(xing)應(ying)根據新型(xing)離岸國際(ji)貿易的(de)特點(dian)制定業(ye)務規范(fan)，完善(shan)內部(bu)管理(li)，實施客戶分(fen)類，提升服(fu)務水平：

　　（一）健全新型離(li)岸國際貿易(yi)內控制度，包括在客戶身份(fen)識別方面(mian)強化盡(jin)職調查、優化業務(wu)審核、實(shi)施事后監(jian)測(ce)管理(li)和完善內部監(jian)督等。

　　（二）精準(zhun)識(shi)別新型離岸國際貿(mao)易客戶(hu)(hu)身份和業務(wu)模式(shi)，根據客戶(hu)(hu)誠信狀況、合規(gui)水平(ping)和風(feng)控能力等，動(dong)態實施(shi)內部(bu)客戶(hu)(hu)風(feng)險分級評(ping)定(ding)，對客戶(hu)(hu)主體、業務(wu)性(xing)質(zhi)和關聯交易進行穿(chuan)透式(shi)審查。

　　（三(san)）重(zhong)點支持基于實體(ti)經濟創(chuang)新發(fa)展(zhan)和(he)制造業轉型升(sheng)級、提升(sheng)產(chan)業鏈(lian)供(gong)應鏈(lian)完整性(xing)和(he)現(xian)代化水平而(er)開展(zhan)的(de)新型離岸國際貿(mao)易。

　　三、銀行辦理新型(xing)離岸(an)國際貿(mao)易跨境(jing)資金結算(suan)業務時，應(ying)按照“實質重于形式”的要(yao)求，根據“了解客戶(hu)”“了解業務”“盡職審(shen)查(cha)”的展業原(yuan)則(ze)，按下列規定(ding)自主(zhu)決(jue)定(ding)審(shen)核(he)交(jiao)易單證的種類：

　　（一）交易真實、合法(fa)且具有(you)商業合理性和邏輯性；

　　（二）經(jing)合理(li)審查(cha)未發現存在涉嫌(xian)利用虛(xu)假、構造新型離岸國際(ji)貿易進行(xing)投(tou)機套利、違規轉移資(zi)金或騙(pian)取銀行(xing)融資(zi)等異常情況。

　　四、銀行應(ying)(ying)根據《國(guo)(guo)際收(shou)(shou)支統計申報(bao)辦法》（國(guo)(guo)務院令第642號(hao)）及(ji)《人民幣(bi)(bi)跨(kua)境(jing)收(shou)(shou)付信(xin)(xin)息管(guan)理(li)系(xi)統管(guan)理(li)辦法》（銀發(fa)(fa)[2017]126號(hao)文印發(fa)(fa)）、《中國(guo)(guo)人民銀行辦公廳關(guan)于優化人民幣(bi)(bi)跨(kua)境(jing)收(shou)(shou)付信(xin)(xin)息管(guan)理(li)系(xi)統信(xin)(xin)息報(bao)送(song)流(liu)程的通知》（銀辦發(fa)(fa)[2013]188號(hao)）等(deng)相(xiang)關(guan)規(gui)定，及(ji)時、完(wan)整、準確地進行國(guo)(guo)際收(shou)(shou)支統計申報(bao)和人民幣(bi)(bi)跨(kua)境(jing)收(shou)(shou)付信(xin)(xin)息管(guan)理(li)系(xi)統（RCPMIS）數(shu)據報(bao)送(song)。對于收(shou)(shou)支申報(bao)和RCPMIS數(shu)據報(bao)送(song)在(zai)服務貿易項下的新(xin)型(xing)離岸(an)國(guo)(guo)際貿易，應(ying)(ying)在(zai)交易附言中注明“新(xin)型(xing)離岸(an)”。

　　銀行應留(liu)存相關交(jiao)易單(dan)證(zheng)、客戶盡職(zhi)調(diao)查(cha)、事后監(jian)測管理(li)等資(zi)料5年備查(cha)。企業(ye)應留(liu)存相關交(jiao)易單(dan)證(zheng)5年備查(cha)。

　　五、同(tong)(tong)一(yi)筆離(li)岸轉(zhuan)手(shou)買賣(mai)業務(wu)原(yuan)則上應在(zai)同(tong)(tong)一(yi)家(jia)銀行，采用(yong)同(tong)(tong)一(yi)幣種（外(wai)幣或人民(min)幣）辦理收(shou)支結算(suan)。對(dui)無法按此規(gui)定辦理的離(li)岸轉(zhuan)手(shou)買賣(mai)業務(wu)，銀行在(zai)確認其真實、合法后可(ke)直接辦理，并在(zai)涉外(wai)收(shou)支申(shen)報及RCPMIS數據報送交易附(fu)言中注明“特殊(shu)離(li)岸轉(zhuan)手(shou)”，自業務(wu)辦理之日起5個工作(zuo)日內向(xiang)所(suo)在(zai)地外(wai)匯(hui)局(ju)報告。

　　六、銀(yin)行應從源頭做好(hao)風(feng)險防(fang)范，加強貿易背景審核。在業(ye)(ye)務(wu)辦理(li)、監測管理(li)以及內部(bu)監督過程中，發現(xian)企業(ye)(ye)涉(she)嫌(xian)虛假構(gou)造交易、騙(pian)取(qu)融資等異常行為的，應及時向(xiang)所在地人民銀(yin)行和外匯(hui)局(ju)報告，并按照銀(yin)行內控制度(du)要(yao)求，調整企業(ye)(ye)的客戶風(feng)險分(fen)級，嚴格審核企業(ye)(ye)后續跨境資金結(jie)算業(ye)(ye)務(wu)。貨(huo)物貿易外匯(hui)管理(li)分(fen)類(lei)(lei)等級為B、C類(lei)(lei)的企業(ye)(ye)離岸轉手買賣(mai)跨境資金結(jie)算業(ye)(ye)務(wu)按外匯(hui)局(ju)有(you)關(guan)規定辦理(li)。

　　七、內控制度(du)完備(bei)、具(ju)有(you)離(li)岸轉手(shou)買賣(mai)業(ye)(ye)務(wu)實際需(xu)求的(de)(de)跨國(guo)公司可按照《國(guo)家外匯管(guan)理(li)局關于印發(fa)<跨國(guo)公司跨境(jing)資金(jin)集中運營管(guan)理(li)規(gui)定>;的(de)(de)通知》（匯發(fa)〔2019〕7號）規(gui)定的(de)(de)條件(jian)和程序申請開展含(han)離(li)岸轉手(shou)買賣(mai)業(ye)(ye)務(wu)的(de)(de)經常項目資金(jin)集中收付(fu)和軋差凈額(e)結(jie)算(suan)業(ye)(ye)務(wu)。

　　八、中(zhong)國人民銀行(xing)、國家外(wai)匯管理局(ju)依法對新型離岸(an)國際貿(mao)易跨境資(zi)(zi)金(jin)結(jie)算開(kai)展(zhan)監督管理。對于(yu)違反(fan)本通知(zhi)及相關跨境資(zi)(zi)金(jin)結(jie)算管理規(gui)定的(de)，依據(ju)《中(zhong)華人民共和國外(wai)匯管理條例》第(di)三十(shi)(shi)九至四十(shi)(shi)九條等相關法規(gui)予(yu)以處罰。

　　九、中國人民(min)銀行、國家外匯管(guan)理局分支機構應加強與(yu)其(qi)他部門(men)信息(xi)共享，按照“鼓勵創(chuang)新(xin)、包容審慎”的(de)原則，密切跟(gen)蹤新(xin)型離岸國際貿(mao)易的(de)創(chuang)新(xin)發展(zhan)，主動回應市場訴求，指導銀行持續提(ti)升貿(mao)易投資便(bian)利化(hua)水平。

　　本通(tong)(tong)(tong)知(zhi)(zhi)自發布之日起30天后(hou)(hou)施行(xing)(xing)(xing)(xing)。《國(guo)家外(wai)匯(hui)管(guan)理局關于印發<跨國(guo)公司(si)跨境資(zi)金集中(zhong)(zhong)運營管(guan)理規定>的通(tong)(tong)(tong)知(zhi)(zhi)》（匯(hui)發〔2019〕7號）第二十四(si)條等規定與本通(tong)(tong)(tong)知(zhi)(zhi)內容不一致的，以本通(tong)(tong)(tong)知(zhi)(zhi)為(wei)準(zhun)。中(zhong)(zhong)國(guo)人(ren)民銀行(xing)(xing)(xing)(xing)各(ge)(ge)分支(zhi)機構，國(guo)家外(wai)匯(hui)管(guan)理局各(ge)(ge)分局、外(wai)匯(hui)管(guan)理部接(jie)到(dao)本通(tong)(tong)(tong)知(zhi)(zhi)后(hou)(hou)，應(ying)及時(shi)轉發轄內中(zhong)(zhong)心(xin)支(zhi)行(xing)(xing)(xing)(xing)（支(zhi)局）、支(zhi)行(xing)(xing)(xing)(xing)（支(zhi)局）、城市商業銀行(xing)(xing)(xing)(xing)、農(nong)村商業銀行(xing)(xing)(xing)(xing)、外(wai)資(zi)銀行(xing)(xing)(xing)(xing)、農(nong)村合作銀行(xing)(xing)(xing)(xing)；全國(guo)性(xing)中(zhong)(zhong)資(zi)銀行(xing)(xing)(xing)(xing)接(jie)到(dao)本通(tong)(tong)(tong)知(zhi)(zhi)后(hou)(hou)，應(ying)及時(shi)轉發所轄分支(zhi)機構。執行(xing)(xing)(xing)(xing)中(zhong)(zhong)如遇問題，請及時(shi)向中(zhong)(zhong)國(guo)人(ren)民銀行(xing)(xing)(xing)(xing)、國(guo)家外(wai)匯(hui)管(guan)理局反(fan)饋(kui)。