中央金融工作會議強調，全面加(jia)強金融監(jian)(jian)管(guan)(guan)。“以全面加(jia)強監(jian)(jian)管(guan)(guan)為重(zhong)點，依法查(cha)處欺詐發行、財務造(zao)假、操縱(zong)市場、違規減持(chi)等重(zhong)大違法行為，營(ying)造(zao)良好市場環境，切實增強市場信心。”在近期召開的(de)稽查(cha)辦案表彰獎勵會上(shang)，證監(jian)(jian)會表示保持(chi)資本市場監(jian)(jian)管(guan)(guan)“嚴(yan)的(de)基調”。

　　上(shang)(shang)市公(gong)司監管(guan)(guan)“長(chang)牙帶刺”，整治市場(chang)亂象近期又(you)出現新(xin)的特(te)點。據悉，證監會(hui)將(jiang)進(jin)一步強化對(dui)上(shang)(shang)市公(gong)司的監管(guan)(guan)，并將(jiang)結合新(xin)的市場(chang)形勢，進(jin)一步加強日常(chang)監管(guan)(guan)、稽查處罰的有機銜接，提升線索發現和案件辦(ban)理效率，集中(zhong)(zhong)力(li)量(liang)查辦(ban)欺詐(zha)發行、財務造假、操縱市場(chang)、內幕交易等市場(chang)關注、性質惡劣的大要案，壓實上(shang)(shang)市公(gong)司主體責(ze)任，推出中(zhong)(zhong)國特(te)色(se)公(gong)司治理建設(she)，提高上(shang)(shang)市公(gong)司質量(liang)。

　　嚴打違規減持

　　近期，依法從嚴打擊違規減(jian)持(chi)成為一大(da)看(kan)點。

　　例如，因違規減持，火(huo)炬電子(zi)股(gu)東(dong)被責令主動購(gou)(gou)回，火(huo)炬電子(zi)已于(yu)11月30日發布關于(yu)控股(gu)股(gu)東(dong)及(ji)其(qi)一(yi)致行(xing)動人收到行(xing)政監管措施決定書暨完(wan)成回購(gou)(gou)股(gu)份(fen)及(ji)超額收益(yi)劃轉的公(gong)告。

　　隆基綠(lv)能11月9日(ri)發布公告，公司股東HHLR管理有(you)限公司于11月8日(ri)收到(dao)證(zheng)監(jian)會下發的立(li)案告知書。因HHLR公司涉嫌違(wei)反限制性規定轉(zhuan)讓隆基綠(lv)能股票，證(zheng)監(jian)會決定對HHLR公司立(li)案。

　　此外，證監會近(jin)期(qi)還(huan)對(dui)威帝股(gu)份高管違規(gui)減(jian)持、羅欣藥業控股(gu)股(gu)東違規(gui)減(jian)持、飛凱(kai)材料股(gu)東違規(gui)減(jian)持等立案(an)調查。

　　滬深交(jiao)易所近期均修訂發(fa)布上(shang)市(shi)公(gong)司業務辦(ban)理方面的(de)自律監(jian)管指南，再次明確(que)、細化(hua)轉(zhuan)融(rong)通減(jian)持要求。“此舉規范了(le)機構(gou)投(tou)資(zi)者借道轉(zhuan)融(rong)通‘無(wu)聲’減(jian)持現象，提振了(le)投(tou)資(zi)者信(xin)心。”南開大學金(jin)融(rong)發(fa)展研究院院長田利輝(hui)表示(shi)。

　　重拳打擊財務造假

　　財務(wu)造假(jia)也是資(zi)本(ben)市場的(de)一(yi)大頑疾。近期(qi)，證監(jian)會持續(xu)依法重(zhong)拳打擊各(ge)類財務(wu)造假(jia)行為(wei)，多家(jia)公司被立(li)案調(diao)查。

　　例如，首航高科12月(yue)5日發布(bu)公(gong)告稱(cheng)，公(gong)司(si)(si)及公(gong)司(si)(si)董事(shi)黃文(wen)(wen)佳于12月(yue)1日收(shou)到證(zheng)監(jian)(jian)會下發的《立(li)(li)(li)案告知(zhi)書》，證(zheng)監(jian)(jian)會決定(ding)對公(gong)司(si)(si)及黃文(wen)(wen)佳因涉(she)嫌信息(xi)披露違(wei)(wei)法(fa)違(wei)(wei)規予以立(li)(li)(li)案。海峽創新11月(yue)21日發布(bu)公(gong)告稱(cheng)，公(gong)司(si)(si)當(dang)日收(shou)到證(zheng)監(jian)(jian)會出(chu)具的《立(li)(li)(li)案告知(zhi)書》，因公(gong)司(si)(si)涉(she)嫌信息(xi)披露違(wei)(wei)法(fa)違(wei)(wei)規，根據(ju)相關法(fa)律法(fa)規，證(zheng)監(jian)(jian)會決定(ding)對公(gong)司(si)(si)立(li)(li)(li)案。經公(gong)司(si)(si)自查，本(ben)次立(li)(li)(li)案可能涉(she)及公(gong)司(si)(si)參(can)股公(gong)司(si)(si)（原控股子公(gong)司(si)(si)）2018年至2019年期(qi)間虛增(zeng)營業收(shou)入等事(shi)宜。

　　部分公(gong)(gong)司還因“財(cai)務大洗澡(zao)”被證(zheng)監會處(chu)罰(fa)。*ST京(jing)藍11月24日發(fa)布(bu)公(gong)(gong)告稱，公(gong)(gong)司10月30日收(shou)到證(zheng)監會下發(fa)的(de)《行(xing)政處(chu)罰(fa)事先(xian)告知(zhi)書(shu)》。因兩年年報大秀“財(cai)技”，上市公(gong)(gong)司及責任人(ren)被罰(fa)470萬元。*ST華(hua)儀則因財(cai)務造(zao)假拉響(xiang)“重大違法退”警報。ST起步造(zao)假案處(chu)罰(fa)結果也于近(jin)期公(gong)(gong)布(bu)，公(gong)(gong)司被罰(fa)5700萬元，時任總經(jing)理被采取(qu)10年市場禁入措施。

　　“近期，針對財務(wu)造(zao)假、信披違規的(de)查處頻次和力度大幅提高，這些領域成為有關部門關注的(de)重點(dian)。惡性(xing)財務(wu)造(zao)假面(mian)臨重點(dian)打擊，對上市公司及相關責任主體的(de)信息披露(lu)要求也更為細致嚴(yan)格(ge)。”上海久(jiu)誠律師事務(wu)所律師許(xu)峰(feng)表(biao)示。

　　查處“忽悠式回購”等亂象

　　從嚴(yan)查(cha)處“忽悠(you)式回購”，嚴(yan)查(cha)涉嫌擅(shan)自改變募集資金用(yong)途等違(wei)法(fa)違(wei)規行為，出手整治上(shang)市(shi)公司“蹭熱點”、短線交易(yi)等，也是近期相關部門從嚴(yan)監管的重點。

　　對(dui)于“忽悠式回(hui)購(gou)”，監管部(bu)門要(yao)求爽約回(hui)購(gou)公(gong)司繼續實施回(hui)購(gou)。因承諾回(hui)購(gou)卻不實施，11月17日(ri)，合縱科技(ji)收(shou)到(dao)北京證監局(ju)《行(xing)政監管措(cuo)施決定書》，對(dui)公(gong)司采取責令改正的(de)行(xing)政監管措(cuo)施，并將相關違(wei)規行(xing)為記入誠信檔案(an)。同日(ri)，深交(jiao)所(suo)也就此事向合縱科技(ji)下發關注(zhu)函，并表(biao)示將對(dui)公(gong)司及相關違(wei)規當事人啟動紀律處分(fen)程(cheng)序(xu)。

　　11月(yue)(yue)28日，合縱(zong)科技一并發布了《關于回購(gou)公司(si)股(gu)份實施(shi)期限延期的(de)公告》《關于北京證監局行政監管措(cuo)施(shi)決定書的(de)整改報告》，擬對回購(gou)公司(si)股(gu)份實施(shi)期限延期8個(ge)月(yue)(yue)，即(ji)自2022年11月(yue)(yue)11日起(qi)至(zhi)2024年7月(yue)(yue)10日止。此外(wai)，公司(si)財務(wu)部負責制定資金(jin)使用計劃，列示未來12個(ge)月(yue)(yue)內大額(e)資金(jin)支出需求，分(fen)階段提前安(an)排預留資金(jin)2000萬元(yuan)至(zhi)4000萬元(yuan)用于回購(gou)股(gu)份。

　　易聯眾(zhong)11月(yue)29日公告(gao)稱，證(zheng)監會(hui)當日向公司控股股東、實控人(ren)、董事長張曦下發(fa)《立(li)案告(gao)知書》。因張曦涉(she)嫌信(xin)息披露違(wei)法(fa)違(wei)規，證(zheng)監會(hui)決定對(dui)(dui)其立(li)案。因違(wei)規占用(yong)資(zi)金、違(wei)規擔保等，*ST美盛被重(zhong)罰，公司實控人(ren)被采取終身(shen)市場禁入措施。對(dui)(dui)于涉(she)嫌擅自(zi)改變募集資(zi)金用(yong)途等違(wei)法(fa)違(wei)規行為，監管部門也(ye)嚴厲(li)打擊，證(zheng)監會(hui)還對(dui)(dui)超卓航(hang)科擅自(zi)改變募集資(zi)金用(yong)途立(li)案調查。

　　監(jian)管(guan)部門還(huan)頻(pin)頻(pin)出手整治上(shang)市(shi)公(gong)司“蹭(ceng)(ceng)熱(re)點”、短線交易等亂象。其(qi)中，嚴查(cha)思美傳媒濫(lan)用互動(dong)易平(ping)臺蹭(ceng)(ceng)熱(re)點案，交易所快速表態(tai)，證監(jian)會對(dui)公(gong)司立案調(diao)查(cha)。證監(jian)會還(huan)對(dui)圓通速遞副總裁短線交易立案調(diao)查(cha)。

　　證(zheng)監會(hui)黨委書記、主(zhu)席易會(hui)滿近日在(zai)接受新華社(she)專訪(fang)時表示，加強監管(guan)、防范(fan)風險是金融(rong)高質量發(fa)展(zhan)的重要(yao)保障。下一步(bu)，證(zheng)監會(hui)將(jiang)著力提升監管(guan)適應性(xing)、針對性(xing)，為資(zi)本市場改革發(fa)展(zhan)創(chuang)造(zao)更(geng)加有利的環境。