中(zhong)公教(jiao)育是國內(nei)最早從事非學歷職業(ye)就業(ye)培訓(xun)的民營(ying)企(qi)業(ye)之(zhi)一。近年(nian)(nian)(nian)來中(zhong)公教(jiao)育培訓(xun)規模增(zeng)(zeng)長迅速，2015年(nian)(nian)(nian)至2017年(nian)(nian)(nian)參培學員累計288.46萬人(ren)次（含面授和線上(shang)培訓(xun)），年(nian)(nian)(nian)均(jun)復(fu)合增(zeng)(zeng)長率達到62.10%，主營(ying)業(ye)務收入(ru)在過去3年(nian)(nian)(nian)實現了高速增(zeng)(zeng)長。

　　⊙記者 吳綺玥 ○編輯 邱江(jiang)

　　亞夏(xia)汽車今日披露(lu)重(zhong)大資(zi)(zi)產重(zhong)組草案，公(gong)(gong)司(si)將作價(jia)13.51億元(yuan)置(zhi)出除保(bao)留(liu)資(zi)(zi)產以外(wai)的全(quan)部資(zi)(zi)產與負債(zhai)；同時擬收(shou)購李(li)永(yong)新(xin)等(deng)11名交易(yi)對方持有的中公(gong)(gong)教(jiao)育100%股權，置(zhi)入資(zi)(zi)產總(zong)價(jia)格達185億元(yuan)。本次交易(yi)完成(cheng)后，上(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)實(shi)際控(kong)制人變更為李(li)永(yong)新(xin)和魯忠芳(fang)，中公(gong)(gong)教(jiao)育將借殼(ke)上(shang)(shang)市(shi)。

　　具體來看，本次交(jiao)易方(fang)(fang)案包括(kuo)重大資產(chan)(chan)置(zhi)換、發(fa)行股(gu)(gu)份(fen)購買資產(chan)(chan)和股(gu)(gu)份(fen)轉讓(rang)三部分(fen)。其(qi)(qi)中，置(zhi)入資產(chan)(chan)、置(zhi)出資產(chan)(chan)分(fen)別作價185億元(yuan)(yuan)、13.51億元(yuan)(yuan)，兩者差額171.49億元(yuan)(yuan)，由公司向魯忠(zhong)芳、李永新(xin)、王振(zhen)東(dong)等11名交(jiao)易對象發(fa)行46.6億股(gu)(gu)股(gu)(gu)份(fen)支付，發(fa)行價格為3.68元(yuan)(yuan)/股(gu)(gu)；同(tong)時，亞夏(xia)汽(qi)(qi)車(che)控股(gu)(gu)股(gu)(gu)東(dong)亞夏(xia)實業向中公合伙和李永新(xin)分(fen)別轉讓(rang)其(qi)(qi)持(chi)有的8000萬(wan)股(gu)(gu)、7269.66萬(wan)股(gu)(gu)亞夏(xia)汽(qi)(qi)車(che)股(gu)(gu)份(fen)。其(qi)(qi)中，李永新(xin)等11名交(jiao)易對方(fang)(fang)同(tong)意(yi)將與公司進行資產(chan)(chan)置(zhi)換取得的擬置(zhi)出資產(chan)(chan)由亞夏(xia)實業或(huo)其(qi)(qi)指定第三方(fang)(fang)承接(jie)，作為中公合伙受(shou)讓(rang)相應亞夏(xia)汽(qi)(qi)車(che)股(gu)(gu)票的交(jiao)易對價；李永新(xin)則以10億元(yuan)(yuan)現金(jin)受(shou)讓(rang)相應亞夏(xia)汽(qi)(qi)車(che)股(gu)(gu)份(fen)。

　　本次交易(yi)的(de)保留資(zi)產包(bao)括：上海最會保網絡科技有限公司(si)(si)18%股(gu)權、安(an)徽寧國(guo)農村(cun)商業銀行股(gu)份有限公司(si)(si)7.81%股(gu)份、12宗國(guo)有土(tu)地使用權及(ji)土(tu)地上附屬的(de)房產、在建工程。

　　公(gong)開資料(liao)顯示(shi)，中公(gong)教育(yu)是(shi)國內最早從事非學歷職業(ye)就(jiu)業(ye)培訓的(de)(de)民(min)營企(qi)業(ye)之一。以2017年12月31日為(wei)基準日，中公(gong)教育(yu)100%股權的(de)(de)評(ping)估值為(wei)185.35億(yi)元，評(ping)估增(zeng)值175.35億(yi)元，評(ping)估增(zeng)值率為(wei)1752.92%。對此(ci)，公(gong)司方面表示(shi)，標(biao)的(de)(de)資產(chan)的(de)(de)評(ping)估增(zeng)值幅度較大，主要是(shi)由于(yu)中公(gong)教育(yu)所處行(xing)業(ye)發展(zhan)前景廣闊，而標(biao)的(de)(de)資產(chan)自身已是(shi)全國領先的(de)(de)非學歷職業(ye)就(jiu)業(ye)培訓服務提供商(shang)，具有較強(qiang)的(de)(de)盈利能力，其人才儲(chu)備、品牌形象(xiang)、知識產(chan)權等重(zhong)要的(de)(de)無(wu)形資源無(wu)法(fa)量化體現(xian)。

　　據披露，近年(nian)(nian)來中公教育培訓(xun)規模增(zeng)長迅速(su)，2015年(nian)(nian)至2017年(nian)(nian)參培學員累(lei)計288.46萬人次(ci)（含面授和線上培訓(xun)），年(nian)(nian)均復合(he)增(zeng)長率達(da)到62.10%，主營業務(wu)(wu)收(shou)入在過去3年(nian)(nian)實(shi)現(xian)了(le)高速(su)增(zeng)長。截(jie)至2017年(nian)(nian)末，中公教育總(zong)資產(chan)規模32.35億元(yuan)(yuan)，凈資產(chan)10億元(yuan)(yuan)。歷(li)史財務(wu)(wu)數據顯(xian)示，2015年(nian)(nian)、2016年(nian)(nian)、2017年(nian)(nian)中公教育分(fen)別(bie)實(shi)現(xian)營業收(shou)入20.76億元(yuan)(yuan)、25.84億元(yuan)(yuan)、40.31億元(yuan)(yuan)，對(dui)應的(de)凈利潤分(fen)別(bie)為(wei)1.61億元(yuan)(yuan)、3.27億元(yuan)(yuan)、5.25億元(yuan)(yuan)。

　　根據公司(si)與李永新等8名業績補(bu)償義(yi)務人簽署的《盈利(li)(li)預測補(bu)償協議(yi)》，業績承(cheng)諾(nuo)人承(cheng)諾(nuo)中(zhong)公教育在2018年(nian)、2019年(nian)、2020年(nian)預測實現(xian)的合并(bing)報表范圍扣非后歸母凈利(li)(li)潤分別(bie)不低(di)于9.3億(yi)(yi)元、13億(yi)(yi)元、16.5億(yi)(yi)元。

　　公司表示(shi)，本次(ci)交易完成前，公司主營業務為品牌汽車(che)經銷(xiao)、維修、裝(zhuang)潢、美容(rong)、汽車(che)租賃等；本次(ci)交易完成后，公司將轉型為從事非學(xue)歷(li)職(zhi)業就(jiu)業培(pei)訓(xun)服務，通(tong)過旗(qi)下培(pei)訓(xun)機(ji)構向學(xue)員(yuan)提供(gong)教(jiao)育培(pei)訓(xun)業務，優質資產的注(zhu)入將提升公司的持(chi)續盈利能力。