近日，上(shang)交所制(zhi)定發布(bu)了《上(shang)海證券交易所科(ke)(ke)創(chuang)板上(shang)市公(gong)司(si)(si)自律監管(guan)規則適用指引第3號(hao)——科(ke)(ke)創(chuang)屬性持續披露(lu)(lu)及相關事項》（下(xia)稱《3號(hao)指引》），旨(zhi)在明(ming)確科(ke)(ke)創(chuang)板公(gong)司(si)(si)上(shang)市后科(ke)(ke)創(chuang)屬性信息披露(lu)(lu)事項和要求，督促公(gong)司(si)(si)堅(jian)守科(ke)(ke)創(chuang)定位(wei)，推動(dong)公(gong)司(si)(si)高質(zhi)量發展。

　　《3號指(zhi)引》的(de)(de)主(zhu)要(yao)內容(rong)體現了三大特點：一(yi)是(shi)全面規定(ding)了科(ke)(ke)創板上市公(gong)司(si)科(ke)(ke)創屬性相關(guan)持續(xu)信息(xi)披(pi)露事項(xiang)和(he)要(yao)求(qiu)。具體包括：督促公(gong)司(si)將募集資(zi)金(jin)投向科(ke)(ke)技(ji)創新領域，對募集資(zi)金(jin)使用和(he)募投項(xiang)目進展及(ji)變化(hua)及(ji)時(shi)予以披(pi)露；督促公(gong)司(si)保持研(yan)(yan)(yan)發(fa)投入(ru)，保障(zhang)研(yan)(yan)(yan)發(fa)項(xiang)目有序推進，保持核心技(ji)術先進性，對研(yan)(yan)(yan)發(fa)投入(ru)金(jin)額(e)、研(yan)(yan)(yan)發(fa)投入(ru)占營收比例(li)等發(fa)生大幅變化(hua)的(de)(de)，要(yao)求(qiu)充分說明原因及(ji)影響；督促公(gong)司(si)維持科(ke)(ke)研(yan)(yan)(yan)團(tuan)隊(dui)穩定(ding)，提升研(yan)(yan)(yan)發(fa)能力與水平(ping)，要(yao)求(qiu)定(ding)期披(pi)露研(yan)(yan)(yan)發(fa)團(tuan)隊(dui)變化(hua)情(qing)況(kuang)，并(bing)根據實際情(qing)況(kuang)持續(xu)進行核心技(ji)術人(ren)員的(de)(de)評估認定(ding)。

　　二(er)是尊重科(ke)創板上市(shi)公司(si)發(fa)(fa)展規律，充分(fen)考慮企業(ye)(ye)的(de)不(bu)同發(fa)(fa)展階(jie)段、研(yan)(yan)發(fa)(fa)周期(qi)及行業(ye)(ye)特點，結合(he)持續監(jian)管基(ji)本邏輯，對科(ke)創屬性指(zhi)標(biao)不(bu)作強(qiang)制要(yao)求(qiu)，但對包括相關指(zhi)標(biao)在內的(de)科(ke)創屬性相關事項(xiang)重大(da)變化予以重點關注。一方(fang)面，因主營業(ye)(ye)務做(zuo)優做(zuo)強(qiang)、研(yan)(yan)發(fa)(fa)周期(qi)變化等引起相關指(zhi)標(biao)正常(chang)變化的(de)，引導公司(si)充分(fen)說(shuo)明，告知市(shi)場真實情(qing)況(kuang)；另(ling)一方(fang)面，對研(yan)(yan)發(fa)(fa)進展、產品(pin)商業(ye)(ye)化確實存在重大(da)風(feng)險(xian)或(huo)重大(da)不(bu)確定性的(de)，督促(cu)公司(si)及時披(pi)露，充分(fen)揭示風(feng)險(xian)。

　　三是貫徹建設簡明(ming)、友好(hao)規(gui)(gui)則(ze)(ze)體(ti)系(xi)(xi)要(yao)求，不增加市(shi)場主(zhu)體(ti)信(xin)(xin)息(xi)披(pi)露(lu)(lu)成本(ben)(ben)，并明(ming)確了豁(huo)免披(pi)露(lu)(lu)、自(zi)愿(yuan)披(pi)露(lu)(lu)安(an)排(pai)。近年來，在中國證(zheng)監(jian)會指導下，上(shang)交(jiao)(jiao)所上(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)(si)監(jian)管(guan)(guan)著力構建以上(shang)市(shi)規(gui)(gui)則(ze)(ze)為中心(xin)，規(gui)(gui)則(ze)(ze)適用(yong)指引(yin)、業務指南為補(bu)充的(de)(de)持續監(jian)管(guan)(guan)規(gui)(gui)則(ze)(ze)體(ti)系(xi)(xi)。《3號指引(yin)》落(luo)實規(gui)(gui)則(ze)(ze)體(ti)系(xi)(xi)建設安(an)排(pai)，在基(ji)本(ben)(ben)不增加公(gong)司(si)(si)(si)披(pi)露(lu)(lu)成本(ben)(ben)的(de)(de)基(ji)礎上(shang)，整合細化科創(chuang)屬性相關事項披(pi)露(lu)(lu)要(yao)求，方(fang)便市(shi)場主(zhu)體(ti)理解(jie)與適用(yong)。同時，《3號指引(yin)》還銜接《上(shang)海證(zheng)券交(jiao)(jiao)易所科創(chuang)板股票上(shang)市(shi)規(gui)(gui)則(ze)(ze)》暫緩、豁(huo)免披(pi)露(lu)(lu)制度，允許公(gong)司(si)(si)(si)暫緩、豁(huo)免披(pi)露(lu)(lu)涉及(ji)國家秘密、商業秘密的(de)(de)信(xin)(xin)息(xi)，滿(man)足公(gong)司(si)(si)(si)實際需求；鼓勵公(gong)司(si)(si)(si)依法依規(gui)(gui)自(zi)愿(yuan)披(pi)露(lu)(lu)研發進展等科創(chuang)屬性相關事項，提高(gao)信(xin)(xin)息(xi)披(pi)露(lu)(lu)及(ji)時性。

　　科(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)(ban)設立(li)以來，上(shang)(shang)交所(suo)一直高(gao)度(du)重視科(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)(ban)上(shang)(shang)市(shi)(shi)公司(si)的科(ke)(ke)(ke)創(chuang)屬性，除在(zai)(zai)科(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)(ban)首發(fa)上(shang)(shang)市(shi)(shi)環(huan)節制定(ding)(ding)、修訂《科(ke)(ke)(ke)創(chuang)屬性評價指引(yin)（試行）》的配套業務規(gui)則(ze)，要求公司(si)符合科(ke)(ke)(ke)創(chuang)屬性相關(guan)規(gui)定(ding)(ding)外，在(zai)(zai)持續監管環(huan)節，也對科(ke)(ke)(ke)創(chuang)屬性相關(guan)事項予(yu)以高(gao)度(du)關(guan)注，以信息披露為抓手，督促科(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)(ban)上(shang)(shang)市(shi)(shi)公司(si)始終堅守(shou)科(ke)(ke)(ke)創(chuang)定(ding)(ding)位(wei)，從而(er)構建了涵(han)蓋發(fa)行、上(shang)(shang)市(shi)(shi)全鏈條的科(ke)(ke)(ke)創(chuang)板(ban)(ban)(ban)定(ding)(ding)位(wei)監管體系(xi)。

　　自2019年(nian)7月開(kai)市(shi)以來，科創(chuang)板始(shi)終立足“四個面向”，堅守板塊定(ding)位(wei)，引導(dao)、推動(dong)科創(chuang)板上(shang)市(shi)公司推進關鍵核(he)心技(ji)術攻關和科研成(cheng)果轉化。2020年(nian)，科創(chuang)板上(shang)市(shi)公司研發(fa)投(tou)入(ru)(ru)金額合計達384億(yi)元，同比(bi)(bi)增長23%；研發(fa)投(tou)入(ru)(ru)占(zhan)營(ying)業收入(ru)(ru)比(bi)(bi)例(li)平(ping)均為12%，同比(bi)(bi)提升一個百分點；匯聚了超過7.5萬人的科研隊伍；合計新增專利(li)授權16300項(xiang)，其中發(fa)明專利(li)4500項(xiang)；取(qu)得一批(pi)重(zhong)要(yao)研發(fa)和產業化成(cheng)果。

　　上交所表示，下一步，將持續推(tui)動科(ke)(ke)創(chuang)板上市公司不忘初心、堅守定位，引導科(ke)(ke)創(chuang)板上市公司將主(zhu)要精力、主(zhu)要資源(yuan)投入主(zhu)營(ying)業務和科(ke)(ke)創(chuang)領(ling)域，推(tui)動科(ke)(ke)創(chuang)板上市公司在努力突破“卡脖子(zi)”技術、助力科(ke)(ke)技自立自強(qiang)上更進一步。