中(zhong)證(zheng)網(wang)訊(xun)（記(ji)者 歐陽劍環）財(cai)政部(bu)網(wang)站(zhan)11月23日消息(xi)，依據《中(zhong)華(hua)人民(min)共和國資(zi)(zi)產評(ping)估(gu)(gu)法》，財(cai)政部(bu)監督評(ping)價局、中(zhong)國資(zi)(zi)產評(ping)估(gu)(gu)協會（以下(xia)稱中(zhong)評(ping)協）組織開展了首次資(zi)(zi)產評(ping)估(gu)(gu)行業(ye)聯合檢查(cha)，對部(bu)分備(bei)案從事證(zheng)券服務(wu)業(ye)務(wu)的資(zi)(zi)產評(ping)估(gu)(gu)機(ji)構(gou)（以下(xia)稱證(zheng)券評(ping)估(gu)(gu)機(ji)構(gou)）和資(zi)(zi)產評(ping)估(gu)(gu)師作出處理處罰。

　　2021年6月至8月，財(cai)政部(bu)監督評(ping)價(jia)局與(yu)中評(ping)協(xie)聯合組織7家財(cai)政部(bu)監管局，對15家證券評(ping)估(gu)機(ji)構(gou)(gou)(gou)進行(xing)了檢(jian)(jian)查(cha)，共(gong)抽查(cha)資產評(ping)估(gu)報告(gao)262份。總的來看，此次檢(jian)(jian)查(cha)的證券評(ping)估(gu)機(ji)構(gou)(gou)(gou)基本(ben)能(neng)夠(gou)遵循(xun)評(ping)估(gu)準則和(he)職業(ye)道德開展業(ye)務(wu)，但在機(ji)構(gou)(gou)(gou)內部(bu)治理(li)、專業(ye)勝任能(neng)力、質量控(kong)制體系(xi)和(he)項目執業(ye)質量等(deng)方面仍存在一些(xie)問(wen)題。

　　一是(shi)機(ji)構內部(bu)治理有(you)待規范。部(bu)分機(ji)構總(zong)分所一體化管(guan)理不到位，未建立(li)完善的內部(bu)管(guan)理制度，或雖有(you)制度但(dan)未有(you)效執行。收入成(cheng)本核(he)算不實、薪酬(chou)費用化、掛名執業現象還較為(wei)普遍。

　　二是專業勝任能力亟待提升(sheng)。部(bu)分新證券(quan)評估機構對證券(quan)業務復雜性認識(shi)不(bu)足，風險意識(shi)薄(bo)弱，實(shi)務處理不(bu)當，未達到相應執業質量要求。

　　三是質(zhi)量控(kong)制(zhi)體(ti)系尚需完(wan)善(shan)。部(bu)分(fen)機構評(ping)估報告三級復核流于形式，未(wei)根據新準則(ze)內(nei)容及時(shi)調整優(you)化風險(xian)評(ping)價、專業勝(sheng)任能力評(ping)價、評(ping)估計(ji)劃等程序；部(bu)分(fen)新證券評(ping)估機構執業質(zhi)量控(kong)制(zhi)制(zhi)度和責任追(zhui)究機制(zhi)不健全(quan)，未(wei)建立(li)風險(xian)控(kong)制(zhi)委員會和獨(du)立(li)的(de)質(zhi)控(kong)部(bu)門等。

　　四是(shi)執(zhi)業質(zhi)量(liang)有(you)待提(ti)高。部分項目(mu)存在業務委(wei)托合同簽訂不規(gui)范，評估資料收(shou)集不充分，現場調(diao)查(cha)程序履行不到位，缺少(shao)實質(zhi)性勘查(cha)記錄，評定估算結論公式(shi)、參數選用錯(cuo)誤，選取(qu)的參數缺少(shao)分析測算依(yi)據(ju)或過程，評估報(bao)告(gao)信息披露不充分等問題。

　　現場(chang)檢查結束后(hou)，財政(zheng)部(bu)(bu)監督(du)評(ping)(ping)價局、中(zhong)評(ping)(ping)協根據《資產評(ping)(ping)估行(xing)業財政(zheng)監督(du)管理辦法》規定(ding)，對部(bu)(bu)分涉嫌構成(cheng)重大遺漏的(de)資產評(ping)(ping)估報告的(de)問題(ti)組織(zhi)了專業技術論(lun)證，確保檢查發現問題(ti)定(ding)性準確、處(chu)理適當，并按照“一(yi)查雙罰(fa)”原則，分別對檢查中(zhong)發現的(de)問題(ti)進(jin)行(xing)了行(xing)政(zheng)處(chu)罰(fa)和自律懲戒。

　　財(cai)政部表(biao)示，下一步將堅(jian)決(jue)貫徹(che)落(luo)實(shi)黨中央、國務院決(jue)策部署(shu)，切實(shi)履(lv)行財(cai)會監(jian)(jian)督主(zhu)責，加(jia)大(da)對資產評(ping)(ping)估機構的執法檢查力度(du)，嚴懲(cheng)重罰重大(da)違規評(ping)(ping)估、出(chu)具不實(shi)報(bao)告等(deng)案(an)件(jian)，保(bao)持“嚴監(jian)(jian)管、零容忍”高壓態勢不動搖(yao)，持續規范(fan)行業(ye)(ye)(ye)秩(zhi)序，提(ti)升行業(ye)(ye)(ye)執業(ye)(ye)(ye)質量，促進資產評(ping)(ping)估行業(ye)(ye)(ye)健康(kang)發展。