證監會(hui)5月31日(ri)消(xiao)息，近日(ri)，證監會(hui)聯合司法(fa)(fa)部、財政部共同發布《關于加強(qiang)注(zhu)冊(ce)制(zhi)下中介機構廉潔從(cong)業監管的(de)意見(jian)》，自(zi)公布之(zhi)日(ri)起實施。《意見(jian)》明(ming)確(que)，建立(li)健(jian)全(quan)科學合理的(de)激(ji)勵(li)約束和問責機制(zhi)，杜絕過度激(ji)勵(li)和短期激(ji)勵(li)；對違規(gui)交(jiao)往、非法(fa)(fa)干預、利益輸送、行(xing)賄等(deng)典型“圍獵(lie)”行(xing)為予以明(ming)確(que)禁止。

　　督促中介機構勤勉盡責

　　建立健全立體化廉(lian)政風險防范機(ji)制(zhi)是(shi)注冊制(zhi)改(gai)革順利推進的重要保障(zhang)。

　　證監會(hui)指出，加(jia)強中(zhong)介(jie)機(ji)構廉(lian)(lian)潔從業(ye)監管，既是進一步壓(ya)實中(zhong)介(jie)機(ji)構“看(kan)門人”責任的(de)必然要求，也是全鏈(lian)條防范廉(lian)(lian)政風(feng)險的(de)關鍵一環(huan)。

　　《意見(jian)》共(gong)17條，主要(yao)內容大(da)致(zhi)可分為三個(ge)方面。堅(jian)持系統思維，全面從(cong)嚴要(yao)求(qiu)。《意見(jian)》將證券公司、會計師事務(wu)所(suo)、律師事務(wu)所(suo)等(deng)中介機(ji)構及其開展(zhan)的(de)(de)與證券發行(xing)上市(shi)相關的(de)(de)業(ye)務(wu)均納入(ru)規制(zhi)范圍，實(shi)現了業(ye)務(wu)主體和業(ye)務(wu)類型(xing)的(de)(de)全覆蓋。《意見(jian)》從(cong)內部管(guan)理(li)入(ru)手，對證券公司廉潔從(cong)業(ye)風險防范的(de)(de)組織領(ling)導、內部控制(zhi)、財務(wu)管(guan)理(li)、人員管(guan)理(li)等(deng)提出(chu)了全面要(yao)求(qiu)，進一步(bu)強化內部機(ji)制(zhi)的(de)(de)監督制(zhi)衡。

　　堅(jian)持問(wen)(wen)題導(dao)向，有針對性解決突出問(wen)(wen)題。針對注冊制(zhi)下廉潔從業的(de)(de)重點風險領域，對證券(quan)公司及其從業人員作(zuo)出了針對性的(de)(de)細化規定，同時(shi)明確(que)會計師事(shi)務所(suo)、律師事(shi)務所(suo)等(deng)中(zhong)介機構參照執行，主要包括：建立健全科學(xue)合理的(de)(de)激(ji)(ji)勵約束(shu)和問(wen)(wen)責機制(zhi)，杜(du)絕過度激(ji)(ji)勵和短期激(ji)(ji)勵；加(jia)強對利益沖突、違規投資、不當(dang)(dang)入(ru)股的(de)(de)審查；對違規交(jiao)往(wang)、非(fei)法干預、利益輸送、行賄等(deng)典型“圍獵”行為予以明確(que)禁(jin)止；禁(jin)止以不合理低價(jia)、不當(dang)(dang)承(cheng)諾等(deng)不正當(dang)(dang)競爭方式招攬(lan)業務等(deng)。

　　堅持專業(ye)思維，分類施(shi)(shi)策(ce)。《意見》結合證券(quan)公(gong)司、會(hui)計師(shi)事務所(suo)、律師(shi)事務所(suo)等各主(zhu)(zhu)體(ti)的(de)業(ye)務風險特征提(ti)出專門(men)(men)監管(guan)要求(qiu)。對(dui)違(wei)反廉潔從業(ye)有關(guan)規定的(de)，主(zhu)(zhu)管(guan)部門(men)(men)依(yi)法(fa)采取監管(guan)措施(shi)(shi)，并依(yi)據相關(guan)規定向紀檢監察機構轉交違(wei)法(fa)違(wei)紀線索；同時遵循“寬嚴相濟”原則，對(dui)中介機構或人員主(zhu)(zhu)動發現、主(zhu)(zhu)動報告、主(zhu)(zhu)動處理問題的(de)，可依(yi)法(fa)從輕或減輕相關(guan)責任。

　　將加大監管執法力度

　　證監(jian)會(hui)表(biao)示(shi)，下一步，將會(hui)同司法部、財政部全(quan)面加強中(zhong)(zhong)介機(ji)(ji)構廉(lian)潔(jie)(jie)從業監(jian)管，督促相關中(zhong)(zhong)介機(ji)(ji)構深刻認(ren)識(shi)和高度(du)重視注冊(ce)制(zhi)下廉(lian)潔(jie)(jie)風險防范的重要(yao)性，堅決摒棄通過不(bu)正當行為(wei)“走捷(jie)徑”的錯誤思維(wei)，認(ren)真落實《意見》要(yao)求，當好(hao)資(zi)本市(shi)場(chang)“看門(men)人”，為(wei)全(quan)面實行股票(piao)發(fa)行注冊(ce)制(zhi)提供堅實保障。

　　證監(jian)會(hui)將(jiang)(jiang)加(jia)大監(jian)管執法力度，進一步完善現場檢(jian)查(cha)及風險(xian)監(jian)測機制，對違法違規行(xing)為落(luo)實“穿透式監(jian)管、全鏈條問責”，用(yong)好(hao)“資格(ge)罰”和“經濟罰”，有效(xiao)強化(hua)監(jian)管震懾。同時，證監(jian)會(hui)還(huan)將(jiang)(jiang)指導行(xing)業協會(hui)加(jia)強行(xing)業廉(lian)潔從業文(wen)(wen)化(hua)建設，構建“合(he)規、誠信、專業、穩健”的(de)(de)核心行(xing)業文(wen)(wen)化(hua)理念，推(tui)動業務(wu)發(fa)展與(yu)文(wen)(wen)化(hua)建設深度融合(he)，形成健康良好(hao)的(de)(de)行(xing)業生態，促進行(xing)業機構在高質(zhi)量(liang)發(fa)展的(de)(de)道路上(shang)行(xing)穩致遠。

　　“加強注冊制下中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)構(gou)廉(lian)潔(jie)從業監管有(you)助于增強中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)構(gou)的執業獨(du)立性，有(you)效規避中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)構(gou)和(he)上市公司進(jin)行勾(gou)連(lian)而蒙蔽(bi)投資人的行為(wei)，也是提高中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)構(gou)審(shen)計水平和(he)質量(liang)的重要舉(ju)措，有(you)助于構(gou)建健康良好的行業生態(tai)。”浙(zhe)江大學國際聯合商學院(yuan)數(shu)字經濟與金融創新研究(jiu)中(zhong)心(xin)聯席主任、研究(jiu)員盤和(he)林表示。