日(ri)前，廣(guang)州銀行(xing)(xing)和重慶三峽銀行(xing)(xing)首次公開發行(xing)(xing)股票申請文件(jian)獲得證監(jian)會反饋(kui)。其(qi)中，兩家銀行(xing)(xing)在貸(dai)款集中度、房地產領域風險(xian)、股東和股權管理等多方面均被要求(qiu)作(zuo)出進一步說明。

　　監管層關注貸款(kuan)集中度

　　證監會網站(zhan)信息(xi)顯示，廣(guang)州(zhou)銀(yin)行和(he)重(zhong)慶(qing)三(san)峽銀(yin)行的IPO申請(qing)文件分別于(yu)2020年6月(yue)18日和(he)2020年6月(yue)22日報送，在近日發布的反饋(kui)意見中，兩家(jia)銀(yin)行分別被(bei)要求就51項問題(ti)和(he)55項問題(ti)作出進(jin)一步說明。

　　招股說明(ming)書顯示，截至2019年12月(yue)31日，廣州銀行貸(dai)款(kuan)客戶主要所(suo)處(chu)行業為(wei)房地產業、租(zu)賃和(he)(he)商(shang)務服務業及批發和(he)(he)零售業，分別占該行公司貸(dai)款(kuan)和(he)(he)墊款(kuan)總(zong)額的25.61%、22.03%和(he)(he)16.71%。

　　反(fan)(fan)饋意見指出，廣州銀(yin)行(xing)最(zui)大(da)十家客戶貸(dai)款(kuan)集中度(du)較高，2017年還超過監管指標(biao)標(biao)準。反(fan)(fan)饋意見要求(qiu)，按(an)業(ye)務(wu)類別(bie)，披(pi)(pi)露(lu)廣州銀(yin)行(xing)報告期(qi)內前(qian)十大(da)客戶的(de)(de)(de)主(zhu)要情況，說明超過相(xiang)(xiang)關(guan)監管指標(biao)標(biao)準的(de)(de)(de)原因，是(shi)(shi)否受到監管處(chu)罰(fa)，是(shi)(shi)否說明內部控制存(cun)在缺陷。并(bing)按(an)業(ye)務(wu)類別(bie)，披(pi)(pi)露(lu)報告期(qi)內產生不(bu)良資(zi)產的(de)(de)(de)前(qian)十大(da)客戶的(de)(de)(de)主(zhu)要情況，并(bing)結合產生不(bu)良貸(dai)款(kuan)企(qi)(qi)業(ye)所處(chu)行(xing)業(ye)的(de)(de)(de)具(ju)體(ti)情況、不(bu)良貸(dai)款(kuan)企(qi)(qi)業(ye)及其(qi)相(xiang)(xiang)關(guan)企(qi)(qi)業(ye)相(xiang)(xiang)互(hu)擔(dan)保等，說明公(gong)司(si)對相(xiang)(xiang)關(guan)行(xing)業(ye)或企(qi)(qi)業(ye)減值(zhi)準備(bei)計提是(shi)(shi)否充分。

　　此外，房(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)金(jin)融(rong)領域風險也(ye)引(yin)起了(le)監管層的(de)關(guan)注。廣州(zhou)銀行和重慶(qing)三峽銀行均(jun)被要求在(zai)招股(gu)書補充(chong)(chong)披露貸款(kuan)業(ye)(ye)務主(zhu)要集(ji)中(zhong)的(de)行業(ye)(ye)現狀、收(shou)益與(yu)風險特(te)征等(deng)；結合房(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)市(shi)場調控(kong)趨(qu)嚴(yan)，房(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)業(ye)(ye)貸款(kuan)的(de)發(fa)放條件，需(xu)提供相應(ying)抵質押(ya)物的(de)具(ju)體情況，補充(chong)(chong)說明發(fa)行人對(dui)房(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)業(ye)(ye)的(de)貸款(kuan)占比(bi)較高的(de)原因，房(fang)(fang)地(di)產(chan)(chan)業(ye)(ye)貸款(kuan)質量是否(fou)下降，對(dui)該類貸款(kuan)計提的(de)損失準備是否(fou)充(chong)(chong)分。

　　嚴格(ge)把關股權管理

　　從(cong)反饋(kui)意見看(kan)，證監(jian)會對兩家銀行的股(gu)東和股(gu)權管理(li)尤為關注。

　　重慶三峽銀(yin)行招股書披(pi)露，截至2019年5月(yue)9日，公司(si)總股本為(wei)55.74億股，其(qi)中(zhong)國有股東7家，所持(chi)股份(fen)合計4.15億股，占總股本的7.447%。公司(si)成立(li)于(yu)1998年2月(yue)16日，截至招股書簽署日，公司(si)發生(sheng)股權轉讓共(gong)計92筆，涉及(ji)股份(fen)數量13.45億股。

　　證監會要求重(zhong)慶三峽銀(yin)行就七方面(mian)情(qing)(qing)況進行補充說明，包括對于報(bao)告期外的(de)(de)股(gu)(gu)(gu)權(quan)轉讓(rang)，按股(gu)(gu)(gu)權(quan)轉讓(rang)的(de)(de)類別披(pi)露轉讓(rang)的(de)(de)次數、股(gu)(gu)(gu)數及占比；對于報(bao)告期內的(de)(de)股(gu)(gu)(gu)權(quan)轉讓(rang)，列表逐筆披(pi)露股(gu)(gu)(gu)權(quan)轉讓(rang)的(de)(de)原因、價格(ge)、定價依據及價款支付情(qing)(qing)況等。

　　廣州銀行則被要(yao)求就股(gu)權變(bian)動及股(gu)權清晰、股(gu)份質押和(he)凍結等情(qing)況作出(chu)進一步說明。

　　在股(gu)(gu)權變動及股(gu)(gu)權清晰(xi)方面，招股(gu)(gu)說明書披露，2017年(nian)(nian)(nian)1月1日至(zhi)2020年(nian)(nian)(nian)4月30日，廣(guang)州(zhou)銀行(xing)共發(fa)生2466筆股(gu)(gu)權轉讓(rang)。截至(zhi)2020年(nian)(nian)(nian)4月30日，由于股(gu)(gu)東(dong)人數眾多，該行(xing)尚有311名非自然人股(gu)(gu)東(dong)和1114名自然人股(gu)(gu)東(dong)未完成確權。

　　反(fan)饋(kui)意見要(yao)(yao)求廣州銀行(xing)按股(gu)(gu)東類別及性質列(lie)示(shi)披露(lu)(lu)目前發行(xing)人(ren)(ren)股(gu)(gu)東的(de)基本構成，并在“發行(xing)人(ren)(ren)基本情(qing)(qing)況(kuang)”章節披露(lu)(lu)發行(xing)人(ren)(ren)所有法人(ren)(ren)股(gu)(gu)東的(de)持(chi)股(gu)(gu)情(qing)(qing)況(kuang)；要(yao)(yao)求將自然人(ren)(ren)股(gu)(gu)東的(de)持(chi)股(gu)(gu)情(qing)(qing)況(kuang)作為招(zhao)股(gu)(gu)說(shuo)明(ming)書附件進行(xing)披露(lu)(lu)，包(bao)括股(gu)(gu)東姓(xing)名、身份證號、持(chi)股(gu)(gu)數、持(chi)股(gu)(gu)比例(li)等；對(dui)于報告期內(nei)的(de)股(gu)(gu)權轉(zhuan)讓，補充說(shuo)明(ming)股(gu)(gu)權轉(zhuan)讓的(de)價格、定價依(yi)據及價款(kuan)支(zhi)付(fu)情(qing)(qing)況(kuang)。