商業銀行績效評價迎新規(銳財經)

　　本(ben)報記(ji)者 李(li) 婕(jie)

　　中(zhong)(zhong)國商(shang)業(ye)銀行績效(xiao)評價(jia)(jia)體(ti)系迎來重(zhong)大(da)調整。1月4日，財政(zheng)部發布《關(guan)于印發<商(shang)業(ye)銀行績效(xiao)評價(jia)(jia)辦法>的(de)通知》，對商(shang)業(ye)銀行的(de)績效(xiao)評價(jia)(jia)辦法做出完善和(he)修訂。在新(xin)的(de)評價(jia)(jia)體(ti)系中(zhong)(zhong)，新(xin)增服(fu)務國家發展目標和(he)實(shi)體(ti)經(jing)濟維度，未來績效(xiao)評價(jia)(jia)的(de)指(zhi)揮棒(bang)作用(yong)將進一步發揮。

　　四類指標進行調整

　　本次新規中(zhong)，最顯著的(de)就是指(zhi)標(biao)體系的(de)調整(zheng)。改革(ge)前(qian)的(de)盈利能(neng)力(li)、經營增(zeng)長、資產質量(liang)、償付能(neng)力(li)四類(lei)(lei)指(zhi)標(biao)，調整(zheng)為服(fu)務國家發展目標(biao)和實體經濟、發展質量(liang)、風(feng)險防(fang)控、經營效(xiao)益四類(lei)(lei)，每(mei)類(lei)(lei)權重均(jun)為25%，兼顧考核重點和平衡關系。

　　以(yi)本次新增(zeng)的“服(fu)務(wu)國家(jia)發(fa)展目標和實體經濟”類別來說，具(ju)體包括：服(fu)務(wu)生態文明戰略情(qing)況(kuang)、服(fu)務(wu)戰略性新興(xing)產業(ye)情(qing)況(kuang)、普(pu)惠(hui)(hui)型(xing)小微企(qi)業(ye)貸款(kuan)“兩(liang)增(zeng)”完成(cheng)情(qing)況(kuang)、普(pu)惠(hui)(hui)型(xing)小微企(qi)業(ye)貸款(kuan)“兩(liang)控”完成(cheng)情(qing)況(kuang)四個指標。

　　在“發展質(zhi)量”評價維度中，則引(yin)入經濟增(zeng)加(jia)值、人均凈利潤、人均上繳利稅等指標，引(yin)導銀行加(jia)快轉變發展方式(shi)，加(jia)大自(zi)主創(chuang)新(xin)力(li)度，提升投(tou)入產出效率和價值創(chuang)造能(neng)力(li)。

　　“評價導向更加(jia)突出服(fu)務國家宏(hong)觀戰略、服(fu)務實體經濟、服(fu)務微觀經濟等綜合經濟效益。”財(cai)政部有關負(fu)責(ze)人表(biao)示，本(ben)次調整根據商業銀(yin)行績效評價指標特(te)性，靈活選用(yong)適(shi)當的(de)評價方法，既鼓勵行業領先，也鼓勵自我超越；既合理考慮監管目標，又(you)按照(zhao)市場原則，考慮正常的(de)出資(zi)人回報和股東(dong)關切。

　　依據新(xin)規，商(shang)業銀行績效評價(jia)指(zhi)標體系保持相對穩定，并根(gen)據國家(jia)宏觀(guan)政策、實體經濟需求、金融發展趨勢等客觀(guan)情況適時(shi)進(jin)行動(dong)態調整。

　　金融管理與時俱進

　　為什么會(hui)在此時(shi)出臺新規？

　　據(ju)財政部有關負責人(ren)介紹(shao)，現行商(shang)業(ye)銀行績效(xiao)評(ping)價(jia)辦法是金融企業(ye)績效(xiao)評(ping)價(jia)制度(du)中四類(銀行、保險、證券(quan)、其(qi)他)評(ping)價(jia)類別(bie)之一，建(jian)立于2009年，2016年曾進行修訂，在推動商(shang)業(ye)銀行提(ti)升經營效(xiao)益、提(ti)高資產質量、堅(jian)持穩(wen)健(jian)經營等(deng)方面發揮了重要作用。

　　“隨著我國(guo)經濟發展進(jin)入新常態，現(xian)行商業銀(yin)行績效評價辦法局(ju)限(xian)性(xing)逐漸凸顯，有必要(yao)根據新形勢需要(yao)進(jin)行修改完善。”該負責人表示。

　　一(yi)(yi)方面(mian)，需要(yao)(yao)進一(yi)(yi)步完善現(xian)行(xing)評價體(ti)系(xi)，突出金融服務(wu)實(shi)體(ti)經(jing)(jing)濟、金融服務(wu)創新(xin)發展(zhan)的新(xin)理念；另一(yi)(yi)方面(mian)，適應當(dang)前經(jing)(jing)濟發展(zhan)階段(duan)的需要(yao)(yao)，在(zai)追求規(gui)模增長的同時，要(yao)(yao)更加注重發展(zhan)質量與(yu)效(xiao)益。

　　此外，這(zhe)也(ye)是保(bao)障銀行信貸(dai)投(tou)放能力(li)的需(xu)要。“現階段我國金融體(ti)系以間接(jie)融資(zi)為主，信貸(dai)融資(zi)占(zhan)比較高，資(zi)本耗(hao)用(yong)較大(da)，現行辦法中(zhong)償付能力(li)狀(zhuang)況考核三項(xiang)資(zi)本充足率指標(biao)，權重過高，降低了資(zi)本對信貸(dai)的撬動(dong)效率，不(bu)利于金融服(fu)務(wu)實體(ti)經(jing)濟質效。”該負責人說。

　　在中國(guo)社(she)科院財經(jing)戰(zhan)略研(yan)究院財政研(yan)究室主任何代欣看(kan)來(lai)，此次(ci)調整(zheng)是金(jin)融管理與(yu)時(shi)俱(ju)進的體現，旨(zhi)在激(ji)勵商業(ye)銀行更好服務(wu)微觀經(jing)濟、實體經(jing)濟，同時(shi)提高商業(ye)銀行資金(jin)運(yun)營(ying)效(xiao)率，為其穩(wen)健運(yun)行和高質量發展提供(gong)支撐。

　　發揮指揮棒作用

　　按照新評價(jia)(jia)辦(ban)法，商業(ye)銀行(xing)績(ji)(ji)效(xiao)評價(jia)(jia)結果(guo)將以評價(jia)(jia)得分、評價(jia)(jia)類型和評價(jia)(jia)級別(bie)表示。在評價(jia)(jia)類型中，將根據評價(jia)(jia)分數對(dui)企(qi)業(ye)綜合(he)績(ji)(ji)效(xiao)劃分水(shui)平檔次，分為優、良(liang)、中、低、差(cha)五種(zhong)類型。

　　財政(zheng)部(bu)(bu)門審核確定(ding)績效評價(jia)(jia)結(jie)果后，及時(shi)反饋商業銀行，抄(chao)報(bao)負責商業銀行領導班(ban)子和領導人(ren)員綜合考核評價(jia)(jia)的組織人(ren)事部(bu)(bu)門和行業監管部(bu)(bu)門，并(bing)以適當(dang)方式對社會公開。

　　財政(zheng)部有關負責人指(zhi)出，本次調整更加突出評價結果與高管薪(xin)酬(chou)、企業工資總額、領(ling)導(dao)班子(zi)考核等事項掛(gua)鉤，“進一步完善‘薪(xin)酬(chou)與績效匹(pi)配、激勵與約束并重(zhong)’機制，有效發揮(hui)指(zhi)揮(hui)棒(bang)作用”。

　　“通過事前激(ji)勵和事后(hou)約束，績效評價體系(xi)將進(jin)一步傳導到商業(ye)銀行日常經營管理中(zhong)，有助于把金融(rong)服務實體經濟、提升(sheng)發(fa)展質量和防控風(feng)險等(deng)要求(qiu)落到實處。”何代欣對本報記者表示。

　　根據文件，新辦法自2021年1月1日起施(shi)(shi)行(xing)。除商業(ye)銀(yin)行(xing)外，其他類型金(jin)融(rong)企(qi)業(ye)如主權(quan)財富基(ji)金(jin)、政策性金(jin)融(rong)企(qi)業(ye)，以及證券、保險、金(jin)融(rong)控股(gu)公(gong)司(si)等其他商業(ye)性金(jin)融(rong)企(qi)業(ye)的績效評價(jia)制度(du)，目前(qian)已啟動研究完善(shan)工作(zuo)，待成熟(shu)后另行(xing)印發(fa)實施(shi)(shi)。在新的辦法實施(shi)(shi)前(qian)，繼續執行(xing)《財政部關于印發(fa)<金(jin)融(rong)企(qi)業(ye)績效評價(jia)辦法>的通知(zhi)》。