4月16日，證券時報(bao)記者從券商(shang)人士(shi)處獨家(jia)獲悉，有(you)地方證監(jian)局(ju)要(yao)求(qiu)IPO輔導(dao)(dao)企(qi)(qi)業簽署《提高擬上市企(qi)(qi)業申報(bao)質量(liang)承諾書》。該證監(jian)局(ju)要(yao)求(qiu)IPO輔導(dao)(dao)企(qi)(qi)業承諾——確(que)保信息披(pi)露真實、準確(que)；樹(shu)立正確(que)的“上市觀”，不(bu)以(yi)“圈(quan)錢”為目的盲目謀(mou)求(qiu)上市、過度融資；增強(qiang)誠信自律法治意(yi)識，按規定接受內部控制審計；配合中介機構、監(jian)管(guan)開展工作等。

　　證券(quan)時報記者注意到，自今年(nian)3月以來，證監(jian)(jian)會(hui)多措并(bing)舉(ju)壓(ya)緊壓(ya)實發行(xing)監(jian)(jian)管(guan)全(quan)鏈條(tiao)(tiao)各(ge)方責任，其中(zhong)明(ming)確證監(jian)(jian)局要(yao)發揮好“橋頭堡(bao)”作用，扎實履行(xing)好輔(fu)導(dao)監(jian)(jian)管(guan)和現(xian)場(chang)檢(jian)查職(zhi)責，推(tui)動發行(xing)監(jian)(jian)管(guan)條(tiao)(tiao)線有機(ji)聯動。

　　樹立正確“上市觀”

　　昨日，證(zheng)券時報記者從相關(guan)券商人士(shi)處了解到(dao)，內陸地區某證(zheng)監局(ju)下發通(tong)知，要(yao)求IPO輔(fu)導備案(an)企業(ye)及其(qi)“關(guan)鍵少數(shu)”簽署《提高擬(ni)上市企業(ye)申報質量承諾書》。

　　所謂“關(guan)(guan)鍵少(shao)數”，即(ji)包括(kuo)發(fa)行人(ren)的控股股東、實(shi)際控制人(ren)、董(dong)事、監事、高級管理人(ren)員等。上述承諾(nuo)書(shu)需(xu)要IPO輔導企業及“關(guan)(guan)鍵少(shao)數”承諾(nuo)四個方(fang)面：

　　一是熟知對(dui)申請文件信息披(pi)露的真實(shi)、準(zhun)確(que)、完整負(fu)有(you)第一責任，“關(guan)鍵(jian)(jian)少數(shu)”對(dui)真實(shi)、準(zhun)確(que)、完整性負(fu)有(you)關(guan)鍵(jian)(jian)責任。

　　二是承諾樹立正確的(de)“上(shang)市(shi)觀”，以現代(dai)企業制(zhi)度為保障，促進企業做優做強(qiang)，與(yu)投(tou)資(zi)者(zhe)共享發展成果，不以“圈錢(qian)”為目的(de)盲目謀求上(shang)市(shi)、過度融(rong)資(zi)。

　　三是(shi)承諾增強(qiang)誠信自律法治意(yi)識，完善公司(si)治理，健全(quan)內(nei)部控制并有效運行(xing)，按規定接受內(nei)部控制審(shen)計(ji)。

　　四是(shi)承(cheng)(cheng)諾(nuo)充(chong)分配合中介機構(gou)開展盡(jin)職調查或其(qi)他相關(guan)工作(zuo)，充(chong)分配合證監(jian)會和交易所(suo)開展的發行(xing)上市監(jian)管(guan)工作(zuo)，確保所(suo)提供材料內容真(zhen)實、準確、完(wan)整，不存(cun)在虛假(jia)記載、誤導性陳述或重大遺漏，按照誠信原則履行(xing)承(cheng)(cheng)諾(nuo)，并承(cheng)(cheng)擔相應的法律(lv)責任。

　　證券(quan)時報記者注(zhu)意(yi)(yi)到，上(shang)述承(cheng)諾內容(rong)基(ji)本上(shang)與今年3月15日(ri)證監(jian)會發布的《關于嚴(yan)把發行上(shang)市(shi)準入關從源頭上(shang)提高上(shang)市(shi)公(gong)司質量的意(yi)(yi)見(jian)（試行）》（下稱“《意(yi)(yi)見(jian)》”）內容(rong)一致，體現出地(di)方(fang)證監(jian)局要求(qiu)IPO輔導企業貫(guan)徹落實《意(yi)(yi)見(jian)》的決心。

　　監管條線有機聯動

　　輔(fu)導(dao)環節是IPO企業申請上市的第一道關(guan)，把好質量(liang)關(guan)需要輔(fu)導(dao)機構及地方證監局發(fa)揮作用(yong)。

　　上述《意見》明確，要強化證監(jian)(jian)(jian)會派(pai)(pai)出(chu)機構(gou)在地監(jian)(jian)(jian)管責任(ren)，更好發揮(hui)派(pai)(pai)出(chu)機構(gou)“橋頭(tou)堡”作用，充(chong)實發行監(jian)(jian)(jian)管一線力量，扎實履行好輔導(dao)監(jian)(jian)(jian)管和現場檢查職責。

　　同日(ri)，新(xin)修訂的(de)《首次(ci)公開發行股票并上(shang)(shang)市輔(fu)導監(jian)管(guan)規(gui)(gui)定》（下稱“《規(gui)(gui)定》”）出爐，旨在(zai)加強派出機構(gou)輔(fu)導監(jian)管(guan)與(yu)交易(yi)所受理(li)審核的(de)銜接，嚴把質(zhi)量關，推動發行監(jian)管(guan)條(tiao)線有(you)機聯動。《規(gui)(gui)定》明確，派出機構(gou)出具驗(yan)收工(gong)作完(wan)成函時(shi)，應(ying)當同步形成輔(fu)導監(jian)管(guan)報告報送(song)發行監(jian)管(guan)部門，并抄送(song)擬申(shen)請(qing)上(shang)(shang)市的(de)證(zheng)券交易(yi)所，證(zheng)券交易(yi)所應(ying)當在(zai)審核中關注輔(fu)導監(jian)管(guan)報告內容。

　　據悉，輔導(dao)(dao)監(jian)管(guan)報(bao)告應包括輔導(dao)(dao)機(ji)構開展輔導(dao)(dao)工作(zuo)情(qing)況；整改(gai)事項及落實情(qing)況；輔導(dao)(dao)對象及其實際控制人(ren)、董事、監(jian)事、高級管(guan)理(li)人(ren)員的(de)口碑(bei)聲譽情(qing)況等。

　　壓實發行人責任

　　從源頭提高質量(liang)，同樣需(xu)要壓實發(fa)行人的申報(bao)責任。相關監管理念在滬深(shen)交易所近日對《股票發(fa)行上市(shi)審核規則（征求(qiu)意(yi)見(jian)稿）》（下稱“征求(qiu)意(yi)見(jian)稿”）的修訂過程中也有所體現。

　　征求意見(jian)稿提出(chu)，發(fa)行人(ren)應當(dang)誠實(shi)守(shou)信(xin)(xin)，依法充分披(pi)露投資者作(zuo)出(chu)價(jia)值判斷和(he)投資決策所必需的(de)信(xin)(xin)息，準(zhun)(zhun)確(que)真實(shi)反映企業(ye)經(jing)營能力，充分揭示當(dang)前及未來可預(yu)見(jian)對發(fa)行人(ren)構成(cheng)重大不(bu)利影響的(de)直接和(he)間接風險，保證(zheng)發(fa)行上(shang)市申(shen)請文(wen)件和(he)信(xin)(xin)息披(pi)露的(de)真實(shi)、準(zhun)(zhun)確(que)、完整，簡明(ming)清(qing)晰、通俗易懂(dong)，不(bu)得有虛假(jia)記(ji)載、誤導(dao)性陳(chen)述或者重大遺漏(lou)。

　　在強化擬上市企業規范性運作方面，此次征(zheng)求意見(jian)稿新增要求發行人(ren)的控股股東、實際控制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)人(ren)、董事(shi)、監事(shi)、高級管理(li)(li)人(ren)員(yuan)等“關鍵少數”應當(dang)增強誠信自律法治(zhi)意識(shi)，完(wan)善(shan)公司治(zhi)理(li)(li)和健全(quan)內部(bu)控制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度，按(an)規定接受(shou)內部(bu)控制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)審計(ji)。